Способы снижения рисков при ведении бизнес-планирования

Бизнес-план представляет собой основное условие успешного старта любого бизнеса. Когда вся модель ведения бизнеса описана, возникает необходимость в том, чтобы предусмотреть способы снижения рисков при бизнес-планировании.

Риски и управление ими

Только при наличии достойного бизнес-плана предприятие сможет полноценно развиваться, иметь перспективы касательно дальнейших действий. После его разработки идет этап установления возможных рисков – на данном этапе берется опыт других организаций.

В целом риски можно разделить на две основные категории – это риски систематические и несистематические, и анализ проводится по каждой отдельной категории.

На систематические риски предприниматель не может оказать влияние. Они возникают ввиду влияния внешних факторов, например:

• политические – изменения государственной власти и законодательства;
• правовые – изменения в законодательной базе;
• экологические – стихийные бедствия, которые не зависят от деятельности субъекта предпринимательства;
• экономические – нестабильность курса валют, инфляция.

К несистематическим рискам можно отнести следующие:

• производственные – риски, возникающие при производственной деятельности;
• финансовые – трудности финансового плана;
• рыночные – изменения спроса и предложения.

Если речь идет об определении рисков согласно пунктам, которые были приведены, то необходимо идти к разработке возможных и эффективных способов снижения рисков. Нужно выбирать такие, которые будут реально выполнимыми для компании. Этот пункт бизнес-плана может оцениваться с позиции способов снижения рисков, которые имеют четыре основных направления.

Диверсификация

Данное понятие представляет собой разделение, которое несет в себе цель обеспечения безопасности. Очень многие люди занимаются диверсификацией своих доходов, например, создают несколько их источников.

Тот же самый принцип является актуальным для рисков: нет необходимости в том, чтобы ограничиваться одним оптовым покупателем, нужно заняться поиском нескольких серьезных клиентов и поставщиков, чтобы не зависеть от какого-то одного.

Данный шаг будет способствовать защите от сложностей, которые связаны с отказом какого-либо клиента. Чем больше партнеров и клиентов имеет бизнес, тем больше шансов у проекта на успех.

Диверсификация рисков в бизнес-планировании проводится часто, необходимо учитывать, что она предполагает увеличение расходов, которые связаны с транспортными затратами и с реализацией продукции. Помимо этого, диверсификация не является актуальной при монополии, однако в других случаях используется широко.

Страхование

Еще один способ устранения рисков при бизнес-планировании. Как артисты страхуют свою внешность, так и бизнесмены страхуют свое производство, собственность, оборудование. Хотя для такого способа понадобится ощутимая сумма денег, он позволяет рассчитывать на достаточно большую компенсацию.

Страхование рисков в бизнес-планировании подразумевает, что даже в случае неудачи у предприятия будет достаточно средств для того, чтобы открыть новое дело или чтобы восстановить старое. Этот метод является наиболее эффективным для защиты бизнеса от неплательщиков, которые просто пользуются отсрочками со стороны компании и серьезно задерживают выплаты.

Для людей, которые ведут предпринимательскую деятельность, необходимыми являются следующие виды страхования:

• страхование товара, которые находится на стадии доставки;
• страхование собственности предприятия от возникновения непредвиденных обстоятельств;
• страхование от прекращения деятельности компании по различным причинам (пожар, затопление, ограбление).

Кроме того, предпринимателю необходимо иметь обязательную медицинскую страховку. Следует учитывать и другие виды устранения и сокращения риска, но готовым к кризису необходимо быть всегда. Если потеря имущества станет серьезным ударом для компании, то в любом случае необходимо предусмотреть страхование рисков.

Резервирование

Данный метод является довольно простым. Его смысл – аккумулирование такого количества денег, чтобы при возникновении кризиса компания смогла закупить достаточное количество продукции у поставщика. Это называется «подушкой безопасности», и она нужна в обязательном порядке, поскольку рынок является достаточно непредсказуемым.

Если же у компании будет достаточное количество средств на счете, это позволит устранить проблемы, которые возникли неожиданно. От этого будет зависеть своевременность доставки товара, закупки, других процедур. То есть компания должна иметь резервные денежные средства на случай любой проблемы, их необходимо планировать до того, как деятельность наберет обороты. Это необходимый анализ рисков в бизнес-планировании.

Гарантии

Этот вид подстраховки стал крайне важным в условиях современного рынка и представляет собой неотъемлемую его часть. В бизнес-проекте используются многочисленные гарантийные приемы, чтобы сократить возникающие риски. Поэтому каждая компания стремится к получению гарантий во что бы то ни стало.

При бизнес-планировании необходимо уделять внимание следующим видам гарантий:

• со стороны региональных и местных органов власти;
• гарантии посредством залога;
• гарантии сохранности;
• банковские гарантии.

Все эти гарантии могут оформляться в виде договора аренды, гарантийных писем и т. д.

Таким образом, оценка рисков в бизнес-планировании играет существенную роль при планировании деятельности, а также позволяет избежать неприятных ситуаций в дальнейшем. При правильном подходе к бизнес-планированию можно достичь замечательных результатов в деятельности, при этом получить все необходимые гарантии для обеспечения ведения деятельности в дальнейшем, предусмотрев все возможные риски.

Анализ рисков в бизнес плане

Полезная информация по теме: «Анализ рисков в бизнес плане» с важными комментариями. Здесь собрана все денные по теме и сделаны выводы. Если вы не согласны с ними или есть вопросы, то для разъяснения вы всегда можете связаться с нашим дежурным специалистом.

Роль бизнес-процессов в управлении рисками проекта

Почему важно управлять рисками? Если рисками не управлять, то потом приходится сталкиваться с проблемами, а их решение обходится намного дороже и ставит под вопрос выполнение всего проекта. Любая методология, будь то PMI PMBOK, Prince2, или другие, имеет соответствующий раздел. Управление рисками представляет собой совокупность процессов по идентификации, анализу рисков и принятию решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий. Всё это первоочередные задачи менеджера проекта. Решение этих задач может стать более быстрым и качественным. В этой статье мы поговорим о важности управления рисками в проектном управлении и роли BPM-системы в осуществлении этой деятельности.

Что делать? Способы управления рисками

В некоторых компаниях сотрудники коллективно определяют возможные риски, фиксируют их в виде списка и указывают в графе напротив способы решения проблем, чтобы в будущем в ходе проекта руководствоваться готовыми вариантами.

Простой пример: если во время строительства здания на объект вовремя не прибыла бригада рабочих из-за своей недельной занятости на другой площадке, теряется время, деньги, но гораздо хуже то, что сдвигается следующий этап работ и сроки всего проекта. Решением может стать привлечение на объект других рабочих.

Но можно находить выходы уже по мере наступления риска. Возьмем обратную ситуацию – рабочие выполнили всего за два дня работу, которая изначально была запланирована на всю неделю. При всей видимой позитивности такого исхода событий, это тоже риск. То есть можно было бы занять людей еще какой-то работой, чтобы не переплачивать, не терять в деньгах и не упускать человеческие ресурсы. Конечно, если есть возможность, то в такой ситуации необходимо всё-таки задействовать данную бригаду – как вариант, перевести ее на другой объект, где рабочая сила будет востребована.

Для предотвращения рисков также важно постоянно проверять текущую ситуацию по проекту.

Регулярно оценивать прогресс проекта и осуществлять мониторинг нужно для того, чтобы обнаружить отклонения от плана управления проектом, и вовремя провести корректирующие действия для достижения целей проекта.

Управление рисками включает в себя следующие задачи:

Возможности BPM-системы позволяют контролировать соблюдение сроков, бюджетов и других ограничений проекта на основании реальных данных.

Что дает такой подход?

1. Гарантия готовности проекта к наступлению рисков
2. Тщательное документирование рисков

Когда риски и все действия по ним документируются, легко проанализировать, были ли проведенные мероприятия эффективными. Кроме того, сохраняются полученные ценные знания, которые и в будущем можно будет применять.

Предпринимая вовремя необходимые действия или мероприятия, минимизирующие негативный эффект, риски можно устранить.

Но кроме стандартных и общепринятых, есть другие эффективные меры по минимизации рисков. Например, описание риска в виде бизнес-процесса с указанием всех его особенностей, возможных последствий и способов реагирования.

Рассмотрим пример. Допустим, появился риск дефицита специалистов.

Запускаем соответствующий процесс и вносим описание риска: приоритет риска, вероятность риска, потенциальный ущерб, категорию, к какому проекту он относится, срок реагирования, возможные последствия и др.

Рис. 1. Идентификация нового риска

Рис. 2. Управление новым риском

Риск появляется в реестре рисков, закрепляется за ответственным, которому приходит оповещение или создается задача.

Таким образом, благодаря возможностям BPM-системы участники проекта могут вместе разобраться в ситуации, оперативно обсудить ее, регламентировать «проблемные» процессы, контролировать и осуществлять оценку эффективности управления рисками.

Инструменты мониторинга процессов позволяют видеть статусы рисков: высокие, срочные (которые требуют незамедлительной реакции) и не срочные (срок более полугода, например).

Рис. 3. Примеры фильтров по статусам рисков

Рис. 4. Реестр рисков

В любой момент при необходимости можно добавить показатели рисков и вести сбор данных в процессах, выделяя риски определенного типа.

Такой подробный мониторинг помогает руководителю найти ответственных за процесс – владельцев и обнаружить «зоны безответственности» – процессы, за которые, по сути, никто не отвечает.

Вообще, для качественной организации процесса управления рисками необходимо составить описание ролевой структуры всех участников и подробно перечислить функции каждой «роли»:

• специалист по календарному планированию и контролю заносит мероприятия по управлению рисками в календарный план, обеспечивает контроль выполнения мероприятий по управлению рисками.
• специалист по управлению рисками – организует и сопровождает процесс управления рисками, формирует отчетность по рискам.
• руководитель компании координирует работу участников процесса управления рисками, утверждает календарный план предприятия.

Операционные риски

Отдельное внимание следует уделить операционным рискам, которые возникают из-за ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала или из-за внешних событий, таких как стихийные бедствия и др. Операционными рисками всегда считались неизбежные издержки ведения бизнеса.

Система управления операционными рисками намного сложнее остальных, так как операционный риск является внутренним риском. Сложно создать универсальный перечень причин возникновения такого риска. К тому же, его крайне сложно оценить количественным методом.

Операционные риски связаны напрямую с ошибками персонала, системы и технологий компании. У каждой организации своя оргструктура, система, технологии. Операционные риски тоже имеют свои особенности. Именно поэтому, основываясь на теоретических знаниях, нельзя выработать стратегию по снижению уровня операционного риска. Необходим тщательный анализ всех составляющих в конкретной компании.

Целый спектр событий может повлечь за собой убытки, как прямые (к примеру, из-за кражи), так и косвенные (снижающие репутацию компании).

Рассмотрим такой операционный риск, как кража персоналом торгово-материальных ценностей со склада. Чтобы минимизировать данный риск, необходимо отразить в процессах:

• четкое разграничение транспортных и пешеходных потоков,
• технологическую планировку,
• проведение выборочных проверок автомобилей и других контрольных мероприятий,
• учесть кадровую политику (отбор персонала, условия приема),
• контроль управления доступом.

Чтобы предупредить некоторые операционные риски, возникающие при работе с проектами, создаются шаблоны типовых процессов, потом их можно совершенствовать и дополнять данными. Каждый следующий исполнитель работает с готовым шаблоном и практически не имеет шансов на ошибку.

В любом проекте можно найти какие-то закономерности, процессы, или цепочки процессов, повторяющиеся по несколько раз. Многие процедуры можно унифицировать и автоматизировать типовые процессы, что позволит избежать негативных последствий и ускорить работу по проекту.

[3]

В строительной отрасли еще на Подготовительной стадии проекта могут возникнуть некоторые риски: удаленность от транспортных узлов и инженерных сетей, отношение местных властей, доступность подрядчиков на месте, наличие альтернативных источников сырья.

Строительная стадия может сопровождаться рисками, связанными с платежеспособностью заказчика, непредвиденными затратами, недостатками проектно-изыскательских работ, несвоевременной поставкой комплектующих и т.д.

Риски на стадии функционирования – неустойчивость спроса, появление альтернативного продукта.

Все эти факторы прямо или косвенно оказывают отрицательное влияние на ожидаемую прибыль.

Снизить бюджетные и организационные риски позволяет унификация закупочных процедур (рис. 5) и автоматизация процессов закупки.

Кликните по изображению мышкой, чтобы увеличить его

Рис. 5. Унификация процедуры закупки в виде единого бизнес-процесса

Через процессы также осуществляется контроль исполнения обязательств поставщиков по договорам и управление работами проекта.

Представим еще одну стандартную повторяющуюся процедуру как бизнес-процесс – с конкретным владельцем и заданным регламентом. К примеру, процесс приема заявок в службу техподдержки.

Во-первых, запрос в службу поддержки регистрируется из различных источников. Это позволяет не упустить из вида и обработать каждое обращение. Во-вторых, чтобы рабочее время сотрудников использовалось рационально, все запросы типизируются. Риск возникновения путаницы между отделами или сотрудниками сводится к нулю. Так, в IT-компании адресатом может выступить и тестировщик, и разработчик.

Рис. 6. Процесс обработки заявки в Службу поддержки

Все действия прописаны и отлажены с учетом специфики компании. Совершить ошибку и спровоцировать тем самым наступление риска очень сложно. Значит, описанная как бизнес-процесс, эта процедура будет работать на более быстрое и качественное достижение результата. Аналогичная ситуация и с другими процессами.

Даже новый сотрудник сразу сможет приступить к работе с проектом, если перед ним будет открыта вся актуальная информация и удобные инструменты для работы.

Вывод: Управление рисками с помощью бизнес-процессов позволяет быстрее реагировать на изменения в проекте и контролировать ситуацию, при этом видеть все отклонения и статистику.

Классические методы управления рисками эффективны и проверены временем, но использование современных инструментов, в частности, решений на основе BPM-системы, поможет укрепить «слабые места» в управлении проектами и сделать продвижение проекта к цели более стабильным и уверенным.

Риски в бизнес-планировании. Анализ и методы оценки

Один из обязательных разделов в бизнес-плане посвящен оценке рисков проекта. Эта часть состоит не только из прогноза возможных негативных ситуаций в период реализации бизнес-плана, но и способы снижения рисков и смягчения последствий в результате их наступления.

Глубина анализа риска в бизнес-плане зависит от величины проекта. Для небольших компаний достаточной может быть оценка отраслевых экспертов и специалистов. Для крупных проектов дополнительно используют математические алгоритмы построения вероятности наступления тех или иных негативных ситуаций. Чем сложнее проект, тем выше к нему требования.

Суть оценки рисков в бизнес-плане в том, что вы критически пересматриваете все запланированные действия и мероприятия и ищите пути устранения выявленных опасностей. Пройдитесь по всем разделам вашего инвестиционного бизнес-плана, и сделайте полный анализ рисков в бизнес-плане. Затем определите вероятность их наступления, и какой ущерб вы понесете. Все риски в разной степени влияют на работоспособность компании и ее положение на рынке.

Полный анализ рисков проекта бизнес-плане затрагивает следующие области:

Коммерческие Финансовые Кадровые Производственные Технологические Макроэкономические Социально-экономические Инвестиционные и другие .

Как произвести оценку рисков в бизнес-плане?

Для любого проекта оценка рисков в бизнес-плане может быть общая и индивидуальная. Глобальные угрозы для вашего инвестиционного проекта — это изменения в законодательстве, природные и социальные катаклизмы, девальвация валюты и т.д. Их нельзя предотвратить, но можно предусмотреть меры по уменьшению негативных воздействий. Например, для уменьшения последствий по таким рискам можно использовать страхование от форс-мажоров, расширение ассортимента и территории распространения товара, использование услуг нескольких поставщиков, курсы повышения квалификации и т.д.

Глобальные риски нужно учесть в бизнес-плане, однако вашему потенциальному инвестору будет гораздо интереснее увидеть список индивидуальных рисков. Их можно перечислить только после знакомства с вашим бизнес-планом. Они зависят от:

Изменения или колебаний спроса на товар или услугу Появления на рынке новых сильных конкурентов Ценообразования Состояния основных производственных фондов Построения логистики Системы анализа, планирования и контроля Работы кадрового состава Недостаточной системы мотивации персонала

Анализ рисков проекта в бизнес-плане стоит делать в конце, когда вы проведете анализ рынка и сделаете подробную характеристику вашего бизнеса.

Анализ рисков в бизнес-плане должен учитывать:

Допустимые, когда предприятие может потерять часть прибыли Критические, когда убытки превышают прибыль Катастрофические, когда у компании нет возможности оплатить потери

Любой риск можно минимизировать или предотвратить, если выявить его еще на этапе планирования.

Анализ бизнес плана: составляющие и порядок

Анализ бизнес плана выполняется для того, чтобы оценить эффективность инвестиций на основании информации, представленной в документе. Заинтересованными лицами в данном случае являются инвесторы и партнеры (действующие или потенциальные). Если проект составляется сторонними организациями, оценка бизнес плана необходима и для руководителей предприятия.

[1]

Необходимые составляющие анализа бизнес плана

Анализ бизнес плана организации позволяет инвесторам определить, соответствует ли проект главному показателю — возможности получения максимальной прибыли от вложения инвестиций при минимальном риске. Затем проводится оценка экономической эффективности предлагаемого вида деятельности. Анализируются возможности фирмы, необходимые для осуществления целей организации. Для этого предприятие оценивается по следующим показателям:

• результаты работы за 3 года;
• состояние производства;
• номенклатура и объем выпускаемой продукции;
• системы снабжения сырьем и сбыта готовой продукции;
• система управления;
• оценка трудовых ресурсов;
• экономическое положение предприятия.

Особое внимание уделяется оценке объема привлекаемого капитала, производственных мощностей, которые потребуются для реализации проекта.

Порядок анализа бизнес плана

Анализ инвестиционного бизнес плана выполняется в определенном порядке:

1. Проверяются исходные данные, качество предоставления.
2. Оцениваются организационная схема реализации проекта и схема финансирования.
3. Проводятся маркетинговый анализ, анализ экономических показателей.
4. В заключение оценивается возможность достижения целей, представленных в бизнес плане организации.

При проверке исходных данных особое внимание обращается на статьи расходов, уровень цен. Важную часть оценки проекта составляет маркетинговый анализ. Оцениваются следующие параметры: конъюнктура сегмента рынка, участие государства, схема продвижения готовой продукции, схема ценообразования.

Анализ организационной схемы заключается в том, что определяется форма участия инвесторов в реализации проекта. В частности, они могут входить в топ-менеджмент, владеть пакетом акций или участвовать в проекте путем предоставления инвестиций.

Особенности экономического анализа бизнес плана

Главной частью экономического анализа бизнес плана организации является оценка финансирования с точки зрения привлекательности для инвесторов. Она проводится путем создания модели движения финансовых потоков. При конструировании учитываются следующие параметры: используемые методики бухгалтерского учета и налогообложения, варианты амортизационного учета, график погашения кредита. Затем осуществляется проверка эффективности модели при различных вводных.

Для экономического анализа используются следующие виды цен: текущие (либо постоянные) с учетом НДС, текущие (постоянные) без учета НДС и др. Для сравнения инвестиционных проектов рассчитываются показатели экономической эффективности организации:

• прибыль;
• рентабельность;
• срок окупаемости;
• внутренняя норма доходности;
• эффективность капитальных вложений.

При оценке бизнес плана особое внимание следует обратить на тот факт, что процент за кредит не должен быть больше, чем ставка рефинансирования ЦБ + 5-10%. Если он намного превышает эту цифру, то кредитор был выбран неудачно. Внимательно проверяют данные и в том случае, если показатель внутренней нормы доходности (ВНД) будет значительно выше ставки по кредиту. Если ВНД будет больше 100%, этот означает, что завышены цены реализации, либо в проекте не учтены какие-либо затраты.

Экономический анализ бизнес плана организации также предусматривает расчет границ безубыточности. Если при уменьшении уровня продаж на 20% деятельность перестанет приносить прибыль, то вложение инвестиций в проект малоэффективно.

Анализ рисков

Анализ бизнес плана организации включает оценку следующих видов рисков: инвестиционный, рыночный, производственный, финансовый. Инвестиционный риск зависит от колебания стоимости инвестиционно-финансовых портфелей, рыночный — от колебаний цен, курсов валют, кредитных ставок. Производственный риск вязан с возможностями невыполнения обязательств перед потребителями продукции, финансовый — с возможностями невыполнения кредитных обязательств.

При оценке бизнес плана анализируются такие возможные проблемы: уменьшение объема продаж, повышение себестоимости единицы товара, снижение цены реализации. Итогом является составление описания возможных рисков. На основании данных анализа бизнес плана составляется заключение, которое должно быть представлено в форме, понятной для инвесторов и партнеров.

Важность оценки рисков при составлении бизнес плана

Классификация рисков

Инвестиционным риском называется вероятность убытков или неполучения прибыли от вложенных средств. Инвестиционные риски поддаются измерению, но, как правило, не в полной мере, по причине невозможности полностью учесть характер и количественные показатели воздействия всех внешних и внутренних факторов.
Риски делят на две основные категории:

• Систематические риски.
• Несистематические риски.

Систематические риски

Систематические риски – риски, на которые не может влиять управление процессом со стороны исполнителей проекта. При этом субъекты, управление которых может влиять на эти риски, могут вообще отсутствовать или существовать вне зоны какой-либо досягаемости со стороны менеджеров проекта.

Следует уточнить, что говоря о том, что управление рисками невозможно, мы не имеем в виду невозможность защиты от них. Речь идет о том, что невозможно убрать совсем или хотя бы снизить интенсивность и количественные показатели рисков. Но снижение их влияния на бизнес – задача вполне посильная для управленцев предприятия.
Чтобы понять, о чем идет речь, достаточно перечислить виды систематических рисков. К ним относятся такие их виды:

1. Политические. То есть, изменение внешних обстоятельств под воздействием политических событий и обстоятельств. Степень и характер таких рисков могут сильно отличаться. Они варьируются от настроений местных чиновников до, например, массовых беспорядков населения.
2. Экологические и природные. К ним относятся риски, связанные с экологией и природными условиями местности, с которой связана деятельность предприятия. Диапазон таких рисков так же очень широк, от сезонных изменений климата до стихийных бедствий. Естественно, что управление этими рисками со стороны менеджмента также невозможно.
3. Правовые. Эта группа рисков определятся особенностями законодательства или его изменениями.
4. Экономические являются следствием ситуации в экономике. К ним относится государственная экономическая политика, положение на биржевых или товарных биржах, рыночная конъюнктура и тому подобное.

Оценка систематических рисков

Систематические риски не зависят от особенностей того или иного проекта, поэтому их анализ и оценка производятся исходя из анализа и оценки внешних факторов.
Для экономических рисков такими внешними факторам будет общая ситуация на рынках, вернее, в сегментах рынка, связанных с продукцией, на производство которой ориентирован проект.
Методика оценки и анализа их в нашей стране еще не устоялась, в силу чего не существует стандартного алгоритма подсчета. Поэтому приходится пользоваться экспертными оценками, что снижает качество анализа.
Для того чтобы минимизировать субъективный фактор, зачастую приходится расширять количество экспертов, участвующих в оценке. Поэтому на управление проектом ложится задача обобщения экспертных оценок и получения на их основе итогового вывода.

Важно! Задача экспертов и менеджеров не ограничивается анализом и оценкой рисков. В их прямую обязанность входит разработка возможных сценарий противодействия влиянию этих рисков, особенно тех из них, чья вероятность велика.

Несистематические риски

Несистематическими рисками называются риски, на которые, в плане их устранения или минимизации, может воздействовать управление проектом.
Список основных их видов выглядит так:

1. Производственные. К этой группе относятся риски, связанные с производством, которые могут отрицательно сказаться на возможности осуществления проекта. Это может быть риск срыва запланированных производственных операций, риск отказа оборудования, риск аварий и тому подобное.
2. Рыночные. К ним относятся риски, связанные с изменением конъюнктуры рынка и тому подобное.
3. Финансовые. Это может быть риск недофинансирования проекта, риск неполучения ожидаемой прибыли и тому подобное.

Важно! Следует помнить, что финансовые риски могут быть, как систематическими, так и несистематическими. Но отличие систематических финансовых рисков состоит в том, что управление проекта или производства имеет рычаги воздействия на них. То есть, имеется возможность управления ими.
Это положение распространяется на рыночные, производственные и прочие виды.

В той части бизнес плана, где описываются несистематические риски, должны быть описаны и варианты управления ими.

Представление рисков и управления ими в бизнес плане

Методы управления индивидуальными рисками

Подраздел бизнес плана, описывающий управление индивидуальными рисками, включает в себя перечень этих рисков и для каждого из них намечает метод его преодоления или минимизации.
Наиболее распространенными методами управления индивидуальными рисками являются следующие:

Диверсификация. Смысл этого метода состоит в расширении материальной и логистической базы проекта или производства, для того чтобы снизить его уязвимость для рисков. Поэтому существует множество вариантов диверсификации.

В первую очередь управление путем диверсификации включает в себя:

• Расширение видов деятельности;
• Расширение ассортимента;
• Включение в орбиту деятельности большего количества регионов;
• Расширение списка поставщиков сырья и многое другое.

• Повышение квалификации сотрудников;
• Улучшение расстановки кадров;
• Повышение качества организации труда;
• Привлечение специалистов со стороны и так далее.

Приведенным списком методы управления рисками не ограничиваются в силу того, что они напрямую зависят от специфики производства или проекта, а так же их динамичности, поэтому в каждом отдельном случае могут сильно отличаться.

Заключение

Прогнозирование рисков и разработка методов управления ими составляет самостоятельную отрасль науки, находящуюся на стыке математики и экономики. Поэтому существует много специализированных фирм и целых научных институтов, специализирующихся в этой области.
При необходимости всегда можно заказать им соответствующие исследования. Крупные компании так же часто создают собственные коллективы специалистов, собранные под конкретный проект.
Но при этом следует учитывать то обстоятельство, что масштаб исследований рисков должен быть соизмерим масштабу проекта.
Кроме того, прогнозирование проектов в части анализа и оценки рисков редко оперирует точными значениями, в виду того, что любой бизнес, особенно в отечественных условиях, отличается высокой динамикой. То же самое можно сказать и об обстоятельствах, в которых ему приходится действовать.
Поэтому теоретические знания специалистов по прогнозированию способны принести положительный результат только тогда, когда они соединены с интуицией и практическим опытом управленцев и собственников предприятия или организации.

Оценка рисков и эффективности проекта

При разработке бизнес-плана необходимо оценить рисковые ситуации, которые могут возникнуть в период осуществления данных мероприятий, т.е. провести просчет рисков. В зависимости от выбранного проекта возможен различный уровень оценки, прогнозирования и управления рисками.

Для крупных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием специального довольно сложного математического аппарата теории вероятности. Для небольших проектов (в малом и среднем бизнесе) достаточен анализ риска с помощью чисто экспертных методов.

Главное тут — не сложность расчетов и не точность вычислений вероятности сбоев до второго знака после запятой, а умение авторов бизнес-плана заранее предугадать все типы рисков, с которыми они могут столкнуться, источники этих рисков и момент, их возникновения. А затем разработать меры по сокращению этих рисков и минимизации потерь, которые они могут вызвать.

Чем глубже маркетолог проработает эту проблему, тем выше к нему будет доверие потенциальных партнеров-инвесторов и руководства предприятия. Верят (и дают деньги) не тому, кто оптимистично утверждает, что его дело — беспроигрышное, а тому, кто способен заранее предсказать «камушки» на своей дороге и объяснить, как он собирается конструировать свой «автомобиль» и вести его по дороге, чтобы не слететь в кювет.

Ассортимент рисков весьма широк: от пожаров и землетрясений до забастовок и межнациональных конфликтов, изменений в налоговом регулировании и колебании валютных курсов. Конечно, вероятность каждого типа риска различна, так же, как и сумма убытков, которые они могут вызвать. От маркетолога требуется хотя бы ориентировочно оценить то, какие риски наиболее вероятны и во что они (в случае их реализации) могут обойтись. После этого можно ответить на вопрос: как уменьшить риски и потери? Ответ этот должен состоять из двух разделов: в первом из которых необходимо указать организационные меры профилактики рисков, а во втором — программу страхования от рисков, т.е. разработать компенсационные мероприятия. Например, при риске сбоев в графике железнодорожных перевозок материалов и комплектующих можно проработать альтернативную программу транспортировки необходимых изделий с помощью авиационного или автомобильного транспорта.

Поэтому значение раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в бизнес-плане, могут быть полностью или частично не достигнуты. Оценка производится по стадиям выполнения проекта:

• 1) подготовительной,
• 2) строительства
• 3) функционирования.

После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющий его уменьшить. Эффективность разрабатываемых мер во многом зависит от правильной классификации рисков, т.е. разделения рисков на конкретные группы по определенным признакам.

По характеру воздействия риски делятся на простые и составные.

Составные риски являются композицией простых, каждый из которых в композиции рассматривается как простой.

Простые риски определяются полным перечнем не пересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается как не зависящее от других. В связи с этим:

­ первой задачей является составление исчерпывающего перечня рисков;

­ второй задачей является определение удельного веса каждого простого риска во всей совокупности;

­ третьей задачей является оценка вероятностей наступления события, относящихся к каждому простому риску;

­ четвертая задача — дать балльную оценку наступления риска по всем стадиям проекта;

­ заключение — по результатам перечисленных разделов бизнес-плана дается заключение о целесообразности предлагаемого проекта

Все разделы должны быть органично связаны организационным планом (конкретной схемой реализации проекта) с соответствующим просчетом рисков и выделением компенсационных мероприятий.

Реализовать бизнес-план, значит выполнить все рабочие задачи на предприятии и вне его, необходимые для того, чтобы перевести бизнес-проект из стадии бизнес-плана в производственную стадию. Необходимо составить реалистичный график для различных стадий фазы реализации проекта. В таком графике должны быть определены стадии реализации бизнес-плана в терминах ресурсов и продолжительность каждой стадии. План реализации должен содержать график, который объединяет различные стадии реализации в последовательную схему действий. Это подробное расписание должно охватывать всю инвестиционную фазу, включая период от решения о капиталовложениях до начальной стадии производства и дальнейшего функционирования бизнес-проекта.

Для различных стадий реализации бизнес-проекта требуются неодинаковые периоды времени. Это зависит от условий в стране и требований конкретного бизнес-плана. Между моментом принятия решения о капиталовложениях и началом реализации бизнес-проекта протекает значительное время. В этот период совершаются следующие основные действия:

• * назначение команды по реализации бизнес-проекта;
• * финансовое планирование, организационное оформление;
• * приобретение и передачу технологии;
• * основной инжиниринг;
• * выставление предложений, предложение цены; оценка предложений;
• * переговоры и заключение контрактов;
• * подробный инжиниринг;
• * приобретение земли, строительные работы, установка оборудования, закупка материалов и сырья;
• * предпроизводственный маркетинг;
• * обучение и назначение на должности;
• * запуск и начало производства;
• * поддержание и развитие производства.

В реализации могут принимать участие как местные, так и иностранные стороны. В некоторых случаях период внедрения может быть таким продолжительным, что данные бизнес-плана устаревают и нуждаются в пересмотре. Данные по затратам должны быть датированы и документированы так, чтобы позволить непрерывное отслеживание цен и методом прогнозов, и путем сбора реальной информации. Сравнивая реальные данные, накапливающиеся во время фазы реализации, с данными, представленными на стадии изучения, можно определить воздействие любых превышение затрат на ликвидность, финансовые требования и общую прибыльность проекта.

Управление воздействием рисков начинается с объективного выявления основных рисков, с которыми сталкивается бизнес. Существует два основных типа рисков: технические риски и финансовые риски.

К техническим рискам могут быть отнесены задержка в выполнении графика строительства, задержка поставки оборудования и возведения предприятия, непредвиденные остановки производства во время ввода в эксплуатацию и приемки комиссией, долговечность изделия: насколько быстро продукция становиться устаревшей, создание альтернативной продукции, которая завоюет рынок, воздействие вашей продукции на потребителя, новые внешние условия, влияющие на технологию производства.

Размер прибылей и убытков в значительной степени зависит от уровня продаж, который обычно является величиной, трудно прогнозируемой с определенной точностью. Для того чтобы знать, какой потребуется уровень продаж для достижения прибыльности предприятия, необходимо провести анализ безубыточности.

Можно подумать, что анализ безубыточности позволяет ответить на вопрос: «Сколько нужно продать продукции, чтобы предприятие стало прибыльным?» Каждый раз, когда продается продукция, часть выручки идет на покрытие фиксированных затрат: Эта часть, названная валовой прибылью, равна цене продажи за минусом прямых затрат. Поэтому для проведения анализа валовая прибыль должна быть умножена на количество проданной продукции: точка безубыточности достигается в том случае, когда общая валовая прибыль становится равной постоянным затратам. На рисунке 2 дано графическое изображение точки безубыточности.

Анализ чувствительности заключается в определении значений ключевых параметров, которые могут подвергнуть сомнению успех бизнеса.

Очень важно установить, какие изменения данных параметров могли бы повысить ожидаемую прибыльность, например, 25%-ое увеличение цены на сырье или потребление электроэнергии, или 20%-ое уменьшение цены продажи или объема выпуска продукции. Если бизнес является слишком чувствительным к некоторым изменениям параметров, руководство компании должно регулярно их контролировать.

Рисунок 2. Точка безубыточности

К показателям эффективности проекта относят:

Чистый дисконтированный доход (ЧДД);

Индекс доходности (ИД);

внутренняя норма доходности (ВНД);

Срок окупаемости дисконтированный

Показатели различных видов эффективности относятся к различным экономическим субъектам:

[2]

• — показатели общественной эффективности — к обществу в целом;
• — показатели коммерческой эффективности проекта — к реальному или абстрактному юридическому или физическому лицу, осуществляющему проект целиком за свой счет;
• — показатели эффективности участия предприятия в проекте — к этому предприятию;
• — показатели эффективности инвестирования в акции предприятия — к акционерам предприятий — участников проекта;
• — показатели эффективности для структур более высокого уровня — к этим структурам;
• — показатели бюджетной эффективности — к бюджетам всех уровней.

Для оценки эффективности ИП используются следующие основные показатели, определяемые на основе денежных потоков проекта и его участника: чистый доход, чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, потребность в дополнительном финансировании, индексы доходности затрат и инвестиций, срок окупаемости.

Чистым доходом, формула (2) (ЧД; Net Value — NV) называется накопленный эффект (сальдо денежного потока) за расчетный период:

где Фт — эффект (сальдо) денежного потока на т-м шаге, а сумма распространяется на все шаги в расчетном периоде.

Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход (ЧДД; интегральный эффект; Net Present Value — NPV) — накопленный дисконтированный эффект за расчетный период. ЧДД зависит от нормы дисконта Е и рассчитывается по формуле(3):

где т — коэффициент дисконтирования.

ЧД и ЧДД характеризуют превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта соответственно без учета и с учетом неравноценности их разновременности.

Их разность (ЧД — ЧДД), которая, как правило, положительна, нередко называют дисконтом проекта, но ее не надо смешивать с нормой дисконта.

Для признания проекта эффективным, с точки зрения инвестора, необходимо, чтобы его ЧДД был положительным; при сравнении альтернативных проектов предпочтение должно отдаваться проекту с большим значением ЧДД (при условии, что он положителен).

Следующий показатель возникает, когда ЧДД проекта рассматривается как функция от нормы дисконта Е.

Внутренней нормой доходности (ВНД, внутренней нормой дисконта; внутренней нормой рентабельности) обычно называют такое положительное число Е’, что при норме дисконта Е = Е’ чистый дисконтированный доход проекта обращается в 0.

Определяется ВНД иначе:

ВНД — это положительное число Е’ такое, что ЧДД:

при норме дисконта Е=Е’ обращается в 0;

при всех Е >Е’ отрицателен;

при всех 0 Е, имеют положительное ЧДД и поэтому эффективны, те, у которых ВНД 0.

Как оценить возможные риски в бизнес-плане?

Оценка рисков в бизнес-плане– это главное, что должно содержаться в проекте. При создании бизнес-плана многие либо забывают об этом, уделяя рискам минимум внимания, вкратце описывая их, либо вообще не включают их в содержание документа. Такой подход является неверным, так как анализ рисков интересует в первую очередь потенциальных инвесторов и дает возможность оценить правильность выбранного пути развития бизнеса.

На что обратить внимание?

Анализ рисков в бизнес-плане должен содержать в себе не только возможные риски, но и специальные методы и расчеты, которые помогут уменьшить или предотвратить их наступление, минимизировать последствия.

Риски в бизнес-плане должны описываться более подробно, если в проект планируется вложение больших сумм. Если проект не слишком больших масштабов, то уделять особое внимание анализу не стоит.

Прежде чем в бизнес-план включать риски, необходимо сделать следующее:

1. Составить полноценный перечень рисков, имеющих отношение к функционированию бизнеса. Необходимо учитывать каждую деталь, каждую мелочь, которая может повлиять на развитие бизнеса. Например, если планируется заняться сельским хозяйством, то необходимо обратить внимание на статистику, выяснить, с какой регулярностью в регионе случаются засухи или, наоборот, сильные дожди с градом, каким спросом пользуется продукт выращивания у местных жителей.
2. Определить возможные риски в процентных соотношениях. В данном случае необходимо использовать оценки и прогнозы специалистов. Из какой области будет эксперт, зависит от направленности бизнес-плана. Это может быть технолог, агроном, строитель и прочие.
3. Оценить возможные убытки, которые могут быть нанесены в результате возникших рисков. Оцениваются в денежном и натуральном выражении.
4. Риски лучше описать в той последовательности, в которой они могут наступить. К каждому риску указать потенциальный ущерб. Данные лучше расположить в таблице.
5. Риски, которые имеют наименьшую вероятность возникновения, лучше сразу исключить из списка.

Категории рисков

Все риски бизнес-плана следует разделить на категории для более точного уяснения сути вопроса.

Коммерческие

Риски подобного плана возникают уже в процессе деятельности любого предприятия и зависят от различных внешних факторов:

• Уменьшение спроса на товар или услуги, вследствие чего сокращается размер выручки.
• Фирмы-конкуренты применяют недобросовестную политику в своей работе.
• Изменение стоимости материалов, которые необходимы для нормального функционирования предприятия. Вследствие этого приходится завышать цены на товары или услуги, чтобы окупить затраты. Повышение цен, в свою очередь, может привести к снижению спроса.
• Увеличение количества фирм-конкурентов.
• Повышение цен на необходимые для нормальной работы услуги: коммунальные, транспортные. Сюда же входит повышение цен за аренду помещения, оборудования.

Финансовые

В данную категорию можно отнести риски, связанные с возможной задержкой оплаты поставленных товаров со стороны контрагентов, неправильным выбором инвесторов, иных источников финансирования, например, кредитов или залогов.

Риски внутри предприятия

Главную роль здесь играют работники предприятия. Такая оценка риска в бизнес-плане играет немаловажную роль, так как любые недопонимания в работе между сотрудниками могут привести к не самым лучшим последствиям:

• Забастовки, саботажи, вследствие чего может встать производство. Возникнуть они могут из-за задержки заработной платы, неправильной политики предприятия.
• Коммерческая тайна нарушена, вся важная информация уходит к конкурентам.
• Подобраны не самые квалифицированные работники, в связи с чем могут возникнуть проверки, штрафы, судебные тяжбы.

Оценка потерь

По степени возможных потерь оценка риска бизнес-плана может делиться на следующие категории:

1. Допустимые потери. В данном случае предприятие может потерять меньшую часть от возможной прибыли.
2. Критические потери. Оценивается величина потерь, которая значительно превышает размер прибыли.
3. Катастрофические потери. Предприятие не может выплатить величину потерь, в результате чего может наступить банкротств.

Любой вид риска, независимо от его степени, можно предотвратить, снизив тем самым возможный ущерб.

Минимизация потерь

В бизнес-плане важна не только оценка риска, но применение методов его минимизации, одним из которых может служить страхование.

Благодаря страхованию можно сократить практическое большинство имущественных потерь, а также различных кредитных, коммерческих, производственных рисков. Необходимо понимать, что если вероятность наступления рисков слишком велика, страховая компания может отказать страховать такой вид риска либо завысить тарифы на свои услуги.

Источник https://ipinform.ru/razvitie-biznesa/biznes-plany/biznes-planirovanie.html

Источник https://gorizontgel.ru/analiz-riskov-v-biznes-plane/

Источник

Источник