Отношение кредитов к депозитам (LDR)

Отношение кредитов к депозитам (LDR) используется для оценки ликвидности банка путем сравнения общей суммы кредитов банка с общей суммой депозитов за тот же период. LDR выражается в процентах. Если коэффициент слишком высокий, это означает, что у банка может не хватить ликвидности для покрытия любых непредвиденных потребностей в фондах. И наоборот, если коэффициент слишком низкий, банк может не зарабатывать так много, как мог бы.

Ключевые моменты

• Отношение кредитов к депозитам используется для оценки ликвидности банка путем сравнения общей суммы кредитов банка с общей суммой депозитов за тот же период.
• Чтобы рассчитать соотношение кредитов к депозитам, разделите общую сумму кредитов банка на общую сумму вкладов за тот же период.
• Как правило, идеальное соотношение суммы кредита и депозита составляет от 80% до 90%.Отношение кредита к депозитам, равное 100 процентам, означает, что банк ссудил клиентам один доллар на каждый доллар, полученный в виде депозитов, которые он получил.

Формула и расчет для LDR

Чтобы рассчитать соотношение кредитов к депозитам, разделите общую сумму кредитов банка на общую сумму вкладов за тот же период. Цифры можно найти на балансе банка. Ссуды указаны как активы, а депозиты указаны как обязательства.

Что вам говорит LDR?

Соотношение кредитов и депозитов показывает способность банка покрывать убытки по ссудам и выплаты по кредитам своими клиентами. Инвесторы отслеживают LDR банков, чтобы убедиться в наличии достаточной ликвидности для покрытия ссуд в случае экономического спада, который приведет к дефолту по ссудам.

Кроме того, LDR помогает показать, насколько хорошо банк привлекает и удерживает клиентов. Если депозиты банка растут, появляются новые деньги и новые клиенты. В результате у банка, вероятно, появится больше денег для ссуды, что должно увеличить прибыль. Хотя это нелогично, ссуды являются активом для банка, поскольку банки получают процентный доход от ссуд. Депозиты, с другой стороны, являются обязательствами, потому что банки должны платить по этим депозитам процентную ставку, хотя и по низкой ставке.

LDR может помочь инвесторам определить, правильно ли управляется банк. Если банк не увеличивает свои депозиты или его депозиты сокращаются, у банка будет меньше денег для кредитования. В некоторых случаях банки занимают деньги для удовлетворения своего спроса на ссуды в попытке повысить процентный доход. Однако, если банк использует заемные средства для финансирования своих кредитных операций вместо депозитов, у банка возникнут расходы на обслуживание долга, поскольку ему необходимо будет выплатить проценты по долгу.

В результате банк, занимающий деньги для предоставления ссуд своим клиентам, обычно будет иметь более низкую норму прибыли и больший долг. Банк предпочел бы использовать депозиты для предоставления ссуд, поскольку процентные ставки, выплачиваемые вкладчикам, намного ниже, чем ставки, которые он будет взимать при ссуде денег. LDR помогает инвесторам определить банки, у которых достаточно депозитов для кредитования, и которым не нужно прибегать к увеличению своего долга.

Правильный LDR – это тонкий баланс для банков. Если банки ссужают слишком большую часть своих депозитов, они могут чрезмерно расширить свои возможности, особенно во время экономического спада. Однако, если банки ссужают слишком мало своих депозитов, у них могут возникнуть альтернативные издержки, поскольку их депозиты будут находиться на их балансах, не принося дохода. Банки с низким коэффициентом LTD могут иметь более низкий процентный доход, что приведет к снижению прибыли.

Множественные факторы могут вызвать изменения в соотношении кредитов к депозитам. Экономические условия могут повлиять на спрос на ссуды, а также на размер вкладов инвесторов. Если потребители безработные, они вряд ли увеличат свои вклады. Федеральный резервный банк регулирует денежно – кредитную политику путем повышения и понижения процентных ставок . Если ставки низкие, спрос на ссуду может увеличиваться в зависимости от экономических условий. Короче говоря, на LDR банка влияет множество внешних факторов.

Что такое идеальный LDR?

Как правило, идеальное соотношение суммы кредита и депозита составляет от 80% до 90%. Отношение кредита к депозитам, равное 100%, означает, что банк ссудил клиентам один доллар на каждый доллар, полученный в виде депозитов, которые он получил. Это также означает, что у банка не будет значительных резервов на случай ожидаемых или непредвиденных обстоятельств.

Правила также влияют на то, как управляются банки, и, в конечном итоге, на их соотношение кредитов к депозитам. Управление валютного контролера, Совет управляющих Федеральной резервной системы и Федеральная корпорация по страхованию вкладов не устанавливают для банков минимальные или максимальные соотношения кредитов к депозитам. Однако эти агентства следят за банками, чтобы убедиться, что их коэффициенты соответствуют разделу 109 Закона Ригл-Нил о межгосударственном банковском обслуживании и эффективности филиалов 1994 года (Межгосударственный закон) .

Пример LDR

Если у банка есть депозиты на 500 миллионов долларов и кредиты на 400 миллионов долларов, коэффициент LDR банка будет рассчитан путем деления общей суммы кредитов на общую сумму депозитов.

Соотношение LDR и LTV

Отношение ссуды к стоимости (LTV) – это оценка кредитного риска, которую финансовые учреждения и другие кредиторы изучают перед утверждением ипотеки. Как правило, оценки с высокими коэффициентами LTV сопряжены с более высоким риском, и поэтому, если ипотека одобрена, ссуда обходится заемщику дороже.

Коэффициент LTV измеряет стоимость имущества по сравнению с суммой ссуды, в то время как LDR измеряет способность банка покрывать свои ссуды своими депозитами.

Ограничения LDR

LDR помогает инвесторам оценить состояние баланса банка, но у этого коэффициента есть ограничения. LDR не измеряет качество ссуд, выданных банком. LDR также не отражает количество ссуд, по которым просрочены выплаты или которые могут быть просрочены.

Как и все финансовые коэффициенты, LDR наиболее эффективен по сравнению с банками того же размера и аналогичного состава. Кроме того, инвесторам важно сравнивать несколько финансовых показателей при сравнении банков и принятии инвестиционных решений.

Пример LDR из реального мира

По состоянию на 31.12.2018 Bank of America Corporation ( отчетом 8K и имел следующие цифры.

• Общая сумма кредитов: 946,9 миллиарда долларов
• Общие депозиты: 1381,50 трлн долларов
• LDR Банка Америки рассчитывается следующим образом: 946,9 долларов США / 1381,50 долларов США.
• LDR = 68,5%

Это соотношение говорит нам о том, что к концу 2018 года Bank of America ссудил примерно 70% своих депозитов.

Источник https://nesrakonk.ru/loan-to-deposit-ratio/

Источник

Источник

Источник