Как отразить операции по депозиту в 1С Бухгалтерия: 3.0

Депозит (он же банковский перевод) – это некоторая свободная сумма денежных средств, которую предприятие перечисляет на депозитный счет банку или иной кредитной организации с целью получить прибыль в виде процентов.

Размещение денежных средств на депозит

В 1С 8.3 Бухгалтерии депозит — это обычная банковская операция по переводу ДС.

Факт перевода денежных средств на расчетный счет другой организации и формирование бухгалтерских проводок оформляется документом «Списание с расчетного счета». Документ загружается из системы «Клиент-банк» либо создается вручную.

Рассмотрим ручной ввод документа. Для этого нужно зайти в меню «Банк и касса», пункт «Банковские выписки«. Нажимаем кнопку «Списание». В новом документе выбираем вид операции «Прочие расчеты с контрагентами» или «Прочее списание». Из справочника «Контрагенты» выбираем банк, куда хотим положить депозит. Вид договора с контрагентом при этом должен быть «Прочее». Счет дебета, как правило, указывается 55.03 («Депозитные счета»).

В результате перечисления денежных средств на депозит получаем проводку Дт 55.03 — Кт 51.

Возврат депозита

Возврат депозита на расчетный счет организации делается документом «Поступление на расчетный счет». Оформляется он аналогично документу «Списание с расчетного счета». Указывается тот же счет учета (55.03).

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Проводка по возврату депозита обратная поступлению: Дт 51 — Кт 55.03.

Начисление процентов с депозита

Учет начисления процентов от депозита отражается так же документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочее», только «Счет расчетов» указывается, как правило, 91.01 («Прочие доходы»).

Соответственно, проводка по процентам депозита сформируется Дебет 51 — Кредит 91.01.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Источник https://programmist1s.ru/depozit-v-1s-buhgalteriya-3-0/

Источник

Источник

Источник