Как вернуть проценты по кредиту?

По договору кредита одна сторона (банк) предоставляет другой стороне (заемщику) некоторую сумму денежных средств на определенное время.

При этом финансовое учреждение берет за пользование своими деньгами определенные проценты. Их сумма устанавливается в договоре.

Некоторые граждане, стремясь сократить размер выплачиваемой суммы, стараются либо погасить кредит досрочно, либо увеличивают ежемесячный платеж, чтобы побыстрее рассчитаться с долгом.

До 2014 года в ГК РФ отсутствовали ограничения для банков, что позволяло им устанавливать дополнительные платежи и комиссии за досрочное погашение займа. Тем самым финансовое учреждение компенсировало потери от досрочного расторжения договора с клиентом. Однако после ряда судебных исков и изменения судебной практики Верховного Суда РФ в законодательство внесли изменения.

Для банков был установлен запрет на повышение в одностороннем порядке процентной ставки по кредиту и установление скрытых платежей и комиссий за досрочное погашение.

В связи с вышеописанными изменениями многие банки ввели так называемую аннуитетную схему погашения, при которой сначала выплачиваются проценты по займу, а уже потом сам долг.

Особенностью данной схемы является то, что в начале срока значительную часть ежемесячного платежа составляют именно проценты за пользование кредитом. То есть заемщик платит своеобразный аванс банку за то, что пользуется его деньгами.

Подобный способ погашения долга при досрочном расторжении договора дает заемщику возможность получить обратно деньги, выплаченные в качестве процентов. Это возможно, если их размер превышает сумму, которая начислена за фактическое время пользования кредитными деньгами.

Можно ли вернуть проценты по кредиту?

Такая возможность при досрочном погашении кредита была впервые закреплена в п. 5 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 13.09.2011 г. №147.

В данном письме суд указывает, что проценты по договору кредита являются платой за пользование заемными средствами и, в соответствии с положениями п. 1 ст. 809 ГК РФ , должны уплачиваться только за период с момента получения денег до даты полного их возврата. Банк не может требовать их выплаты а период, когда пользование заемными деньгами не осуществлялось, даже если это прописано в условиях кредитного договора.

Возможность вернуть ранее уплаченные суммы существует только при досрочном погашении займа. Если долг был выплачен по графику, то вернуть деньги нельзя.

Возврат 13% за потребительский кредит?

В ряде случаев, если граждане берут потребительский кредит, то есть не для занятия предпринимательской деятельностью, и тратят полученную сумму на определенные цели, они имеют право на вычет по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Гражданин имеет право на вычет, если:

• денежные средства будут потрачены на приобретение жилья;
• будет оплачена учеба в высшем учебном заведении;
• гражданин получает платные медицинские услуги.

Чтобы можно было получить налоговый вычет, самого факта заключения кредитного договора недостаточно. Необходимо наличие определенных условий. Например, для займа на учебные цели это следующие факторы:

• обучение должно быть только в очной форме;
• у учебного заведения должна быть соответствующая лицензия;
• возраст студента не должен превышать 24 года ;
• сумма вычета не должна превышать 50 тысяч рублей.

Возврат 13% от ипотечного кредита?

НК РФ позволяет получить налоговый вычет при приобретении жилья в кредит. Он предоставляется по:

• стоимости жилья;
• процентам, выплаченным по ипотечному кредиту.

Как правило, сначала ФНС возвращает вычет по стоимости жилья, а потом уже по процентам, которые гражданин платит по ипотечному кредиту.

Ограничений по времени, когда можно получить вычет по жилищному займу, не существует. Его можно получать на протяжении всего времени, пока вы вносите деньги за квартиру или дом.

При уплате процентов по ипотечному договору размер компенсации не может превышать 390 тыс. руб .

Как вернуть проценты по кредиту через налоговую?

Для получения вычета гражданин должен обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации и подать соответствующее заявление.

К нему необходимо приложить следующий пакет документов:

За обучение

За лечение

При улучшении жилищных условий

В течение 30 дней сотрудники налоговой проверят данные, изложенные в документах.

Если не будут выявлены нарушения, денежные средства будут перечислены на банковский счет заемщика. При втором варианте развития событий гражданин может в будущем не уплачивать НДФЛ в размере 13% от своей зарплаты.

Возврат процентов по кредиту при досрочном погашении

Далеко не во всех случаях заемщик переплачивает по кредиту. Если займ был погашен по графику, проценты по нему являются платой за пользование чужими деньгами. В таком случае вернуть их нельзя.

Если же заемщик увеличивает ежемесячный платеж и таким образом отдает кредит не за 12 месяцев а за 5, имеет место частичное досрочное погашение. В такой ситуации банк может предложить один из двух вариантов действий:

• сократить срок действия кредитного договора, при этом неизменной остается сумма ежемесячного платежа;
• уменьшить сумму кредита при сохранении срока кредитования.

Если выбрать один из вышеописанных вариантов, переплаты по процентам не будет, так как при изменении условий кредитования банк фактически самостоятельно произведет данный перерасчет.

Наиболее типовыми ситуациями, которые дают заемщику право на возврат процентов по ипотечному кредиту при аннуитетном способе погашения, являются следующие:

• заемщик выплачивает кредит досрочно, но банк не производит пересмотр графика выплат по кредиту или перерасчет;
• кредит погашен досрочно, но банк отказывается выплачивать проценты. Такая ситуация встречается чаще, чем первая. В таком случае необходимо приложить усилия для возврата своих денег.

Как вернуть проценты по кредиту в Сбербанке?

Сбербанк, по нашим наблюдениями, один из тех банков, которые практически никогда не отказывают в возврате излишне уплаченных процентов по кредитному договору.

В большинстве случаев заемщику необходимо лишь направить письменное заявление в финансовую организацию. В течение определенного времени денежные средства будут возвращены.

Что делать, если банк не соглашается на возврат средств?

Для начала заемщику надо рассчитать, какую сумму он переплатил, и имеет ли вообще место факт переплаты. Для определения сумм излишне уплаченных процентов необходимо:

Определить максимальный размер займа

Рассчитать фактическое время пользования кредитом

Определить размер фактически уплаченных процентов

Содержание претензии законом не регулируется. Как правило, в ней указывается:

• наименование банка;
• данные заемщика;
• номер кредитного договора;
• размер излишне уплаченных процентов и их расчет;
• копии платежных документов.

Претензию необходимо направить так, чтобы в дальнейшем была возможность доказать этот факт в суде.

На практике претензия либо передается сотруднику учреждения под расписку, либо направляется в финансовую организацию по почте заказным или ценным письмом с описью вложения.

Если в дальнейшем в суде вы докажите, что отправляли в учреждение претензию, это даст возможность взыскать с него 50% от суммы требований, если банк откажет в их удовлетворении.

Если в течение 30 дней организация не ответила на претензию или отказала в ее удовлетворении, гражданину для взыскания своих денег необходимо обратиться в суд с исковым заявлением.

Дополнительным способом защиты своего права может стать жалоба в Центральный Банк РФ. Данная организация является регулятором рынка потребительского кредитования и имеет широкие возможности административного влияния на коммерческие структуры. Если банк действительно нарушил ваши права, то он может быть привлечен к административной ответственности. Однако далеко не всегда такое нарушение кажется очевидным.

Резюме

Переплачивать банкам не хочет никто. Законодательство предусмотрело вариант защиты прав клиентов финансовых организаций. Граждане, которые заключили договоры потребительского кредитования, имеют право вернуть 13% от уплаченного налога на доходы физических лиц.

Необходимым условием для этого является наличие в тексте соглашения упоминания о том, что денежные средства будут расходоваться только на улучшение жилищных условий, оплату обучения или получение медицинских услуг.

Задумайтесь о получении вычета заранее. Для этого укажите в кредитном договоре, на какие именно цели берете деньги: на обучение, на жилье, на получение медпомощи.

Если вы не знаете, как защитить свои права и правильно составить документы, обратитесь за помощью к нашим юристам. Заполните заявку на сайте или позвоните по указанным телефонам.

Многие граждане заблуждаются, когда считают, что кредитные организации всегда соблюдают закон. Не каждый клиент знает, как понять, что его права нарушены. Например, когда ему навязывают страховку по кредиту или устанавливают в договоре скрытые комиссии.

Перед подписанием соглашения, особенного ипотечного, мы рекомендуем обратиться за консультацией к специалисту. Опытный юрист поможет вам выявить все тонкости и подводные камни кредитного договора и поможет избежать ненужных переплат.

Наши специалисты имеют большой опыт по защите прав и интересов заемщиков как в суде, так и в досудебном порядке.

Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года

Комментарии

Здравствуйте! можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту при досрочном погашении. Кредит брали в сбербанке.

если это предусмотрено в договоре, то можете вернуть.

Доброе утро, Марина! Скорее всего в договоре со Сбербанком не будет такого пункта. В основном во всех банка не применяют такие пункты. Если только гражданин начинает читать договор или говорить, что его что-то не устраивает, банк сразу отказывает в выдаче кредита. Поэтому такая ситуация и происходит. Можно написать в ЦБ РФ обращения пусть Вам разъяснение дадут, обязан ли банк вернуть Вам проценты при досрочном погашении долга. Попробуйте в онлайне задайте такой вопрос.

Удачи Вам! С уважением, Татьяна!

Здравствуйте, у меня такая ситуация. Брала в 2013 году кредит. В ХКФ Банк. Один потребительский брала сумму 55 000 + 13940 страховка(как мне сказал специалист без нее мне не дадут данный кредит)=68940. На руки получила 55000. В год мой процент по кредиту был 69,90% от суммы 68940. Ежемесячный платеж плавал в размере от 4500 до 4935 рублей Срок кредита 3 года. Далее этого года я приобрела товарный кредит на сумму 21500 + страховка 5500(за нее мне даже не сказали) Итог сумма кредита составила 27000+ % полная стоимость по кредиту составила. 39200рублей .Срок кредита 2 года. Получилось так что я на протяжении года оплачивала первый кредит стабильно ежемесячный платеж, потом на работе с меня срезали 0,5 ставку, соответственно я не могла потянуть такой платеж, по двум договорам. И были просрочки. После чего мне поступали не однократно звонки, с угрозами, с тем что мой договор продали. скоро суд и все такое. Далее меня стали забрасывать письмами. Я не терялась от банков, выходила на контакт и предлагала урегулировать конфликт методом реструктуризации, на что с меня даже не взяли заявку. И вот в 2015 году мне был выставлен счет по первому договору 92000 и по второму почему то 40611. Итого 132611. Когда же я вышла с ними на контакт мне объявили сумму в 137 500. В мае мы оплатили 114 000 руб. связавшись повторно для уточнения конечной суммы нам сказали что конечная сумма составляет 14460. В июне месяце мы полностью покрыли так сказать конечную сумму, т.е по идее договор закрыт. Проконсультировавшись с специалистами банка мне выдали разную информацию по страховке. Один говорит вернут ее можно, второй говорит что нет. Случае только инвалидности или угрозе состоянию здоровья. Вопрос: что мне делать? Как быть с страховкой? Ведь банк разглашал мои данные направо и налево. угрожал, выставлял счет, но получается пусть плохо или хорошо я погасила данный кредит соответственно и страховку. Я верно думаю?

Если в вашем договоре указано, что страховая сумма не подлежит возврату, то вернуть ее достаточно сложно.
Есть вариант вернуть деньги по ФЗ о защите прав потребителей в связи с навязыванием услуги и ненадлежащем информировании о ней. Но это очень сложно доказать.
Напишите жалобу в роспотребнадзор на действия банка. Если роспотребнадзор подтвердит навязывание услуги, то возможно в суде будет легче это доказать.
Желаю удачи!

возможно ли вернуть проценты по кредиту.кредит за машину осталось платить пол года платил пять лет

размер % за кредит н е оспорите — можно оспорить всевозможные страховки, плату за ведение ссудного счета и т.д ..

Как оформлять торговые операции по новому порядку

С введением онлайн-касс изменился состав реквизитов электронных чеков и БСО и порядок отражения в кассовых документах торговых операций, в том числе таких как получение аванса и предоплаты, продажа подарочной карты, покупка в кредит. Рассмотрим их на примерах.

С 1 июля 2017 года вся применяемая ККТ должна будет передавать фискальные данные в ФНС в соответствии с новым порядком (Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ в ред. от 03.07.2016 — далее Закон 54-ФЗ). Требования к содержанию кассовых чеков и БСО устанавливает ст. 4.7 Закона 54-ФЗ. Кроме того, дополнительные реквизиты и форматы фискальных документов регламентируются Приказом ФНС РФ от 21.03.2017 № ММВ-7-20/[email protected]

Так, среди прочего продавец обязан печатать на чеке наименование товаров, работ, услуг, а также их количество, цену и общую стоимость по каждой позиции, форму расчета (наличные/безналичные). Сумма НДС в расчетных документах должна выделяться отдельной строкой, если продавец является плательщиком данного налога и продает товары (работы, услуги), не освобожденные от него (абз. 9 п. 1 ст. 4.7 Закона 54-ФЗ, п. 4 ст. 168 НК РФ). Читайте подробнее о новых реквизитах в чеках и БСО.

Сведения о каждом товаре дополняются признаком предмета расчета и признаком способа расчета. Сумма по чеку может состоять не только из наличных и безналичных платежей, но и из предоплат и постоплат. Комбинируя эти значения, можно отражать разные торговые операции, например продажу товара в кредит, по предоплате или через подарочную карту. Еще не все кассы поддерживают такую возможность, на данном этапе это допускается Приказом ФНС РФ от 21.03.2017 № ММВ-7-20/[email protected] На рынке уже появляется ККТ, которая может формировать чеки при продажах в кредит, авансом и т.п. Это ККТ, которая умеет работать с форматом фискальных документов 1.05. Узнать, поддерживает ли ваша касса этот формат, можно у ее производителя. Со временем формирование чеков при подобных продажах станет обязательным для всех.

• Передача фискальных данных в ФНС
• Мониторинг и анализ выручки
• Отправка электронных чеков

Примеры оформления разных торговых операций по новому порядку

Чтобы правильно оформлять чеки при продаже товаров и услуг со скидками, по акциям, с учетом бонусов и при других операциях, следуйте логике формирования чеков в наших примерах печатных чеков, приведенных ниже.

• при продаже карты,

что покупатель внес авансовый платеж в размере 2 000 ₽, наличными, купив одну подарочную карту:
признак способа расчета: АВАНС
признак предмета расчета: ПЛАТЕЖ

• при продаже товаров по этой карте,

В печатной форме расчетного документа признак способа расчета, например «АВАНС», а также признак предмета расчета (кроме случаев, когда это вознаграждение платежного агента) может не отражаться. Поэтому здесь и далее во фрагметах чеков мы их не показываем.

• при внесении аванса,

что покупатель внес авансовый платеж в размере 3 000 ₽ наличными:

признак способа расчета: АВАНС
признак предмета расчета: ПЛАТЕЖ

• при оплате оказанных услуг,

что покупатель приобрел товар на сумму
2 000 ₽, оплатив его средствами из аванса, наличных или безналичных средств не вносил:
признак способа расчета: ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ
признак предмета расчета: ТОВАР

Обратите внимание: если при оформлении предоплаты в момент расчета можно определить объем и перечень услуг, то оформляется чек на предварительную оплату, в котором должны быть указаны наименование товара или услуги (абз. 8 п. 1 ст. 4.7 Закона 54-ФЗ). Если заранее определить набор услуг невозможно — оформляется аванс.

• при предоплате товара,

что покупатель внес предоплату за шкаф в размере 25 000 ₽
банковской картой, цена за единицу товара составляет 50 000 ₽:
признак способа расчета: ПРЕДОПЛАТА
признак предмета расчета: ТОВАР

• при продаже товара,

• В электронной форме фискального документа в таких случаях используется сокращение Ц.ЗА.ЕД.ПР. — цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок, и операция отражается так: шкаф по договору № 281684……….1 шт.; в следующей строке: Ц.ЗА.ЕД.ПР……….50 000.00.
• По строкам «ИТОГО» в этих чеках можно сделать ошибочный вывод, что магазин получил 100 000 ₽, но это не так. Чтобы правильно прочитать такой чек, нужно сложить все указанные в нем способы оплаты: сумма наличными + сумма электронными + сумма предоплатой (зачетом аванса) + сумма постоплатой (в кредит) = сумма расчета (ИТОГО). Обращайте внимание на строки «ПОСТОПЛАТА (В КРЕДИТ)» и «ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОПЛАТА (АВАНС)», они часто вводят в заблуждение.

• при продаже товара в кредит,

что покупатель приобрел в кредит стиральную машину стоимостью 30 000 ₽:
признак способа расчета: ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ
признак предмета расчета: ТОВАР

• при осуществлении ежемесячных платежей,

что покупатель произвел платеж наличными в сумме 3 000 ₽ в счет погашения ранее оформленной рассрочки по договору № 312525:

признак способа расчета: ОПЛАТА КРЕДИТА
признак предмета расчета: ПЛАТЕЖ

• Отразить два товара по цене 60 ₽, а третий — 0 ₽:

признак способа расчета: ПОЛНАЯ ОПЛАТА
признак предмета расчета: ТОВАР

• Распределить скидку, предоставляемую на третий товар, равномерно на два первых и указать в чеке три позиции по одинаковой цене:

признак способа расчета: ПОЛНАЯ ОПЛАТА
признак предмета расчета: ТОВАР

Когда товар продается по акции, его нужно отразить в чеке даже в том случае, когда скидка составила 100 % и товар в чеке только один (см. пример 1). При этом цена отражается с учетом скидок и надбавок, то есть указывать отдельно цену товара без скидки и размер скидки в чеке необязательно. В этом случае важно учитывать следующее требование (см. пример 2): стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок (120.00 ₽) должна равняться цене за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок (40.00 ₽), умноженной на количество предмета расчета (3 шт.). При этом допустимое расхождение может быть не больше одной копейки.

к электронным чекам и БСО на онлайн-кассы и виды документов, подтверждающих покупку
(можно скачать и распечатать таблицу) новых и старых требований к реквизитам кассовых чеков и БСО
(можно скачать и распечатать таблицу)
• Как перейти на онлайн-кассы: пошаговый алгоритм
• По каким параметрам нужно выбирать ОФД?
• Онлайн-кассам быть: готовимся к новым требованиям
• С 31 марта продавцы пива обязаны применять кассы в налоговой онлайн-кассу

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Самые важные статьи на почту раз в месяц

Елена, добрый день! ФНС разработаны методические рекомендации, в которых описаны типовые ситуации с применением ККТ. Продажа товара в рассрочку в них тоже есть. Оформление чека зависит от того, какой формат фискальных данных умеет поддерживать ваша касса. На рынке представлено два формата (версии 1.0 и 1.05), версию 1.0 поддерживают все кассы, включенные ФНС в реестр ККТ, а вот версия 1.05 только начинает появляться. Я опишу оба варианта оформления, вы уже сама выберите свой, исходя из того, с каким вариантом ваша касса может работать.
Для формата фискальных данных версии 1.0

Чек №1.
Наименование товара
Цена за единицу предмета расчета 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными 700 руб.

Чек №2
Оплата кредита за товар такой-то (это вместо наименования товара)
Цена за единицу предмета расчета 300 руб. (Это размер платежа)
Итого: 300 руб.
Наличными 300 руб.

Для формата фискальных данных версии 1.05

Чек №1.
Признак способа расчета: Частичный расчет и кредит
Наименование товара
Цена за единицу предмета расчета 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными 700 руб.
Постоплатой (в кредит) 300 руб.

Чек №2
Признак способа расчета: Оплата кредита
Оплата кредита за товар такой-то (это вместо наименования товара)
Цена за единицу предмета расчета 300 руб. (Это размер платежа)
Наличными 300 руб.
Итого: 300 руб.

Давайте возьмем пример, который приведен выше:

С клиентом заключается договор на изготовление шкафа стоимостью 50 000 ₽ с предоплатой 60 %: 30 000 ₽ оплачивается сразу банковской картой, а оставшиеся 25 000 ₽ — после изготовления шкафа наличными. В чеках отражается:

при предоплате товара,
что покупатель внес предоплату за шкаф в размере 30 000 ₽
банковской картой, цена за единицу товара составляет 50 000 ₽:
признак способа расчета: ПРЕДОПЛАТА
признак предмета расчета: ТОВАР

при продаже товара,
что покупатель произвел полный расчет, оплата состоит из двух
частей: зачет ранее внесенных средств предоплатой (30 000 ₽)
и наличных (20 000 ₽):
признак способа расчета: ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ
признак предмета расчета: ТОВАР

Так как посчитается выручка в день, когда вносится предоплата товара и в день продажи товара?

Оксана Кобзева. Здравствуйте,у меня такая же ситуация, часть денег заплатили через банк,остальную наличными в кассу и почему в z -отчете выручка сосчитана вместе с суммой безнала, а сумма которая прошла по безналу отражена как сертификатом?

Добрый день.
Мы на ЕНВД. Формат фискальных данных версии 1.05
Продаем технику в розницу.
В том числе и в кредит. Иногда с первым взносом, а иногда без него.
Но кредит клиенту выдает не наша организация, а банк!
Соответственно оплату за этого клиента нам потом переводит банк на расчетный счет уже после выдачи товара.
Сам клиент нам потом ничего не платит, а платит уже в банк по своему кредитному договору.

Примеры:
1. Стоимость товара 10000, из них первый взнос 1000 и 9000 в кредит.
1000 клиент вносит сразу нам при получении товара (первый взнос), а оставшиеся 9000 (доплата до 100%) нам позже переводит за него банк.
2. Стоимость товара 10000, кредит без первого взноса, все 100% оплаты нам позже переведет банк-кредитор на расчетный счет.

Как это правильно отразить в чеках для обоих случаев?

Добрый день, Оксана СКБ Контур Кобзева (эксперт)!
Очень прошу ответить на мой вопрос.
Двумя комментариями ниже, есть еще такой же вопрос от Дмитрия Анпилогова.
Это действительно вопрос по которому пока никто не может дать корректного решения.

Как пробивать кредит в случае если это не рассрочка от организации, а кредит от банка?
Т.е. остальная часть оплаты за это физическое лицо приходит позже на расчетный счет от банка-кредитора, а клиент соответсвенно потом по своему кредиту платит уже в банк, а не в торговую организацию.

Добрый день.
Я правильно понимаю, что вы указали "Полный расчет"? В этом случае второго чека не нужно. Чек на зачет аванса формируется, если в первом чеке был указан признак способа расчета "Предоплата", "Предоплата 100%" или "Аванс".

Выскажу свое мнение, исходя из информации, которой я обладаю.
Если при проверке захотят найти нарушения в порядке применения ККТ, то их у вас найдут, так как формат 1.05 позволяет оформлять чеками расчеты в виде предоплаты или аванса. Но максимум, что вам грозит (опять же на мой взгляд) — предупреждение, а не штраф за то, что чеки вы формируете неправильно. Сейчас все усилия ФНС направлены на выявление тех, кто совсем не применяет кассу, а должен бы. В остальных случаях ведется разъяснительная работа.
С текущими чеками делать ничего не нужно, так как у вас все они подразумевают Полный расчет. Но вот все новые нужно формировать правильно: чек №1 на предоплату, при получении средств, и чек №2 на зачет аванса, по факту оказания услуги.

Прошу прощения, рука дрогнула:)
продолжу:
после 1.07.19, второй чек формируется при оказании услуги. Логично это делать, когда пациент вышел от врача и вы уверены, что услуга точно оказана. Чек на зачет аванса формируете и вручаете клиенту.

Если же вы сначала оказываете услугу, а только потом клиент ее оплачивает, то не нужно формировать два чека. В этом случае нет предоплаты, а сразу происходит полный расчет, поэтому чек один — в момент оплаты на Полный расчет.

Если чек пробили ошибочно, то отменить его можно сформировав чек, абсолютно идентичный ошибочному, но указать что это Возврат прихода.

Оксана, еще раз, здравствуйте! Еще один вопрос.
Шаг 1. Пациент вносит предоплату 100 рублей за услугу, которая стоит 500.
Чек: Услуга. Предоплата — Наличными 100 + Постоплата (Кредит) 400 ИТОГО: 500.
Шаг 2. Затем вносит еще 50 рублей.
Чек: Услуга. Предоплата — Наличными 50 + Постоплата (Кредит) 350 + Предоплата(Аванс) 100 ИТОГО: 500
Правильно?
Шаг 3. Получает услугу.
Чек: (Услуга). Частичный расчет и кредит: Предоплата(Аванс) 150 + Постоплата (Кредит) 350 ИТОГО: 500
Шаг 4. Оплачивается 350 через эквайринг.
Чек: (Платеж). Оплата кредита. Электронными 350. ИТОГО: 350

Т.е. в чеке 4 уже не будет полной стоимости услуги. Я правильно понимаю?

Юрий Зиновьев. Юрий, добрый день:)
Можно делать проще.
Шаг 1. Предоплата 100 руб.
Формируем чек на Аванс — именно такой признак способа расчета нужно указывать, если во время внесения предварительной оплаты невозможно определить наименование и количество услуг. В этом случае допускается не перечислять сами услуги в чеке. А вот если указать "Предоплата", то их нужно перечислить (письмо Минфина N 03-01-15/43690 от 10.07.17). Признак предмета расчета в этом случае будет "Платеж". Сумма по чеку наличными — 100 руб.

Шаг 2. Аналогичен первому. Аванс. Платеж. 50 руб. наличными

Шаг 3. Полный расчет. Услуга. Перечисляем услуг и их кол-во. Итого: 500. Из них Электронными 350 руб. Зачет аванса 150 руб.

Полная стоимость услуги должна быть в последнем чеке, и нужно указать, что часть была оплачена раньше и вторая часть — сейчас.

На мой взгляд, при предоплате услуги не подходит признак способа расчета "Частичный расчет и кредит", так как он означает "Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит " и больше применим к товарам, а услугу же вы еще не предоставили в момент оплаты.
Хорошего дня:)

Юрий Зиновьев. Теперь поняла. Распишу ниже только основные реквизиты чека, подробности можно посмотреть в методических рекомендациях, опубликованных в Письме ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/[email protected]

Шаг 1. Частичная предоплата 100 руб
Чек:
Признак способа расчета — Предоплата
Признак предмета расчета — Платеж
Наименование — допустим, протезирование
Цена — 100 руб.
Сумма расчета (Итого) 100 руб.
Наличными 100 руб.

Шаг 2. Частичная предоплата 50 руб.
Чек:
аналогичный первому.

Шаг 3. Оказание услуги с предоставлением рассрочки
Чек:
Признак способа расчета — Частичный расчет и кредит
Признак предмета расчета — Услуга
Наименование — допустим, протезирование
Цена — 500 руб.
Сумма расчета (Итого) 500 руб.
Зачет аванса 150 руб.
В кредит 350

Шаг 4. Погашение рассрочки
Чек:
Признак способа расчета — Оплата кредита
Признак предмета расчета — Платеж
Наименование — допустим, протезирование
Цена — 350 руб.
Сумма расчета (Итого) 350 руб.
Наличными (или безналичными) 350 руб.

Сейчас клиент получает чек с суммой, а вот в налоговую данный чек уходит с нулевой прибылью.

Простите, но пжст уточните, сколько должно быть чеков, и с какими признаками и способами расчета? Конкретно для ситуации — продажа в товара с использованием банковского кредита.
Спасибо!

Николай, я не понимаю, как вы делаете, что "клиент получает чек с суммой, в налоговую чек уходит нулевой"?

Чек должен быть сформирован один (он и клиенту выдается и отправляется в налоговую через ОФД).
В чеке будут следующие данные (допустим, что оформляем продажу Телевизора за 10 000 руб. 1 000 руб. покупатель платит наличными, а 9 000 руб. — это деньги банка):
Признак расчета — Приход
Признак способа расчета — Полный расчет
Признак предмета расчета — Товар
Наименование товара — Телевизор Samsung
Цена товара 10 000 руб
Стоимость товара 10 000 руб
Сумма расчета 10 000 руб
Сумма по чеку наличными — 1 000 руб.
Сумма по чеку безналичными — 9 000 руб.

Т.е. сумма, которую за клиента вам оплатил банк, отражается как безналичный платеж. Чек выдается один, и на этом ваши отношения к покупателем завершены. Дальше уже будет взаимодействие покупатель — банк, магазин в нем не участвует.
Вот если бы магазин сам предоставлял рассрочку (без привлечения банковских средств), то в этом случае нужно было бы фиксировать чеками с признаком способа расчета "Оплата кредита", каждый платеж, полученный от клиента за товар, проданный в рассрочку.
Хороших выходных:)

Добрый день!
ФФД 1.05, при продаже товара по предоплате пробиваем два чека:
1) Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Предоплата
Наличными: 1000
Последующая оплата (кредит): 400
2)Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Полный расчет
Наличными: 400
Предварительная оплата (аванс): 1000

Оба чека пробиты в 1 день:
в Z отчете:
Наличными = 1400
Предварительная оплата (аванс) = 1000
Последующая оплата (кредит) = 400

Карина,
Сначала немного про чеки.Есть методические рекомендации, опубликованные в Письме ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/[email protected]
В них предложено в первом чеке указать цену товара, равной размеру предоплаты, т.е.
Чек №1
Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1000 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Предоплата
Признак предмета расчета: Платеж
Наличными: 1000

Чек №2, формируется при передаче товара и доплате
Наименование: футбольный мяч
Цена товара 1400 руб.
Ко-во товара: 1
Признак способа расчета: Полный расчет
Признак предмета расчета: Товар
Зачет аванса: 1000
Наличными: 400

Про Z — отчет:
фискальный документ называется отчет от закрытии смены, к нему есть требования, указанные а приказе ФНС ММВ-7-2/[email protected]/
Для ККТ, работающей по формату 1.05 счетчики итогов смены лишь рекомендованы к включению в отчет, их может не быть.
Но если они есть, то каждый тип оплаты отдельно указывается: наличные, безналичные, постоплаты, предоплаты.
Хорошего дня:)

Оксана, добрый день!
У меня очередной вопрос с возвратами оплаченных средств (например, при некачественном оказании услуг). В нашей системе люди используют два варианта возвратов: "возврат на руки" и "возврат на лицевой счет". При втором способе раньше никаких чеков не формировали. Сейчас доработали так, что формируется 2 чека — первый "Возврат прихода", а второй "Аванс". Т.е. формально вроде как вернули человеку деньги, а потом внесли их как Аванс для будущего расходования.
Столкнулись с непониманием, как быть, если исходно услуга оплачивалась через пластиковую карту. Т.е. был
— Чек 1: Приход, Безналичными 100 рублей. При этом провели через POS-терминал эту оплату.
Далее видимо формируем чек на возврат:
— Чек 2: Возврат прихода, Безналичными 100 рублей
И далее внесение на Аванс
— Чек 3. Аванс, Безналичными 100 рублей.

Нужно ли операции Возврат прихода и внесение Аванса физически проводить через POS-терминал? Это явно будут снятия банковского процента.
И можно ли было в чеке 2 указать "Возврат прихода, Наличными" ?

Я понимаю, что вопрос не совсем к Вам, но возможно вы с таким уже сталкивались.

Заранее спасибо за любой ответ!

Добрый день, Оксана!
Подскажите пожалуйста такой вопрос, не знаю как нужно правильно делать.
Организация оказывает гостиничные услуги. ФФД 1.05
В частности вопрос по оплате от физических лиц, которые перечисляют денежные средства на р/сч организации (как правило это всегда аванс (частичная предоплата или полная предоплата).
Как правильно пробить кассовые чеки по ден.ср., которые поступили на р/сч. организации от ФЛ со счета ФЛ, с каким признаком ("Электронные" или "Безналичные" или "Аванс") и должна ли эта сумма попасть в необнуляемый доход Z-отчета и в какой момент?
Например ситуации:
1. Гость оплатил 24.06.19 — 10 000 р. на р/сч организации (полный расчет),
с 27.06.19 по 29.06.19 гость прожил (на 10 000р) услуга оказана полностью.
В этом случае пробивать чек по ККТ, с каким признаком?
2. Гость оплатил 24.06.19 — 10 000 р. на р/сч организации (частичный расчет),
27.06.19 гость приезжает и оплачивает оставшуюся часть 5000 р. наличными.
с 27.06.19 по 29.06.19 гость прожил (на 15 000р) услуга оказана полностью.
Как и когда пробивать чеки? Но здесь может быть что итоговая сумма может изменяться, в зависимости захочет ли гость продлить свое проживание и ему придется доплачивать следующую сумму или наоборот сократить проживание и вернуть ему остаток д.ср.

Юрий, добрый день.
Понятие "момент оплаты" не определено в 54-ФЗ. В законе упоминается "момент расчета", но и его определения не дано. Оговаривается лишь, что может считаться таким моментом при дистанционных расчетах с покупателями (п 5.4 ст 1.2. Закона 54-ФЗ).
Помимо закона есть приказ ФНС № ММВ-7-20/[email protected], в котором подробно описаны требования к фискальным документам.
Основываясь на взаимосвязанных положениях двух этих документов, можно определить момент самостоятельно.
Сначала про закон:
— (ст. 1.1 54-ФЗ) кассовый чек — первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением ККТ в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления.
— (ст. 1.1 54-ФЗ) расчеты — прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги . под расчетами понимаются также прием (получение) и выплата денежных средств в виде предварительной оплаты и (или) авансов, зачет и возврат предварительной оплаты и (или) авансов, предоставление и погашение займов для оплаты товаров, работ, услуг.
Теперь про приказ:
Таблица 28 описывает значения реквизита «признак способа расчета» и перечень оснований для присвоения соответствующих значений реквизиту, а также формат данных этого реквизита ФД в печатной форме. Я приведу лишь два значения:
ПРЕДОПЛАТА 100% — Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета
ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ — Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета

Исходя из положений двух документов признак "Полный расчет" указывается в чеке, который формируется в момент передачи предмета расчета. А "предоплата" — до передачи предмета расчета.
Не знаю, насколько критично для ИФНС, когда разница во времени как у вас, но если следовать правилам, то чека должно быть два.
Как вариант могу предложить написать запрос в центральный аппарат ФНС, описав вашу ситуацию, и получив официальный ответ вы уже сможете выстроить свою работу с учетом оф. позиции.
Хорошего дня)

День добрый.
В нашей фирме активно используется понятие "лицевой счёт гостя". До сегодняшнего дня при внесении на лицевой счёт пробивался чек по ФФД 1.0 без признака ПОЛНЫЙ РАСЧЁТ (пример: https://imgur.com/a/AllFWAb. Будет ли нарушением если мы будем пробивать второй чек (с типом оплаты ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОПЛАТА (АВАНС)) клиентам с положительными остатками на лицевом счёте?

Кроме этого в некоторых случаях услуги оказывались в кредит без пробития фискального чека (опять же по причине использования ФФД 1.0). Нужно ли пробивать второй чек для погашения этого кредита?

P.S.: Как мы оказались в 2019 году с ФФД 1.0 это отдельная история, но не будем об этом.

Добрый день.
Про ФФД 1.0 не буду спрашивать:)
Но про 1.05 спрошу. Вы сейчас обновили версию формата? Не совсем понимаю, как на 1.0 вы хотите зачеты аванса проводить.

PS: у вас в чеке неверно указан кассир, должны быть указаны ФИО лица. осуществившего расчет.
Хорошего дня:)

Да, сейчас мы всё обновили и у нас ФФД 1.05.
Для новых авансов всё понятно — мы пробиваем первый чек как аванс, второй — как зачёт аванса.
А что делать с авансами, которые были проведены через ФФД 1.0 (как чек из примера), а услуги будут оказаны уже на ФФД 1.05?

За замечание по ФИО кассира спасибо.

Добрый день, Оксана,
Подскажите пожалуйста такой вопрос, немножко не понимаю как правильно пробивать:
1. Покупатель оплачивает услугу (здесь в вопросе не важен аванс это ли кредит или полный расчет) кредитной картой на ресепшене у администратора, сумма пробивается как "Электронные" и эта сумма попадает в Z отчете и итоговую не обнуляемую сумму (с этим в принципе понятно).
2. Покупатель (физ.лицо) оплачивает услугу на р/сч организации. Сумма пробивается как ? "Безналичные"? и должна ли эта сумма попасть в Z отчет и итоговую не обнуляемую сумму (по логике не должна), если попадает то получается задвоение? (приход на р/сч и в кассу, имеется в виду не обнуляемая итоговая сумма)? Как тогда пробивать суммы пришедшие на р/сч от физ.лица? Спасибо.

И еще вопрос —
3. Нужно ли выдавать покупателю "второй чек" при зачете аванса (полный расчет), при изначальной оплате ПРЕДОПЛАТА 100% чек выдавался. Чек мы печатаем "на зачет аванса" и куда его девать?
Заранее спасибо за ответ.

Добрый день, Ольга.
1. С 1 декабря 2018 года вступили в силу отдельные положения приказа ФНС России № ММВ-7-20/[email protected]: в частности, при расчетах, осуществленных в безналичном порядке, в реквизитах чека вместо слова «электронными» следует указывать «безналичными».
Т.е. любой способ безналичной оплаты в чеках отражается как "безналичные" и не имеет значения, что клиент заплатил картой, приложив ее к терминалу, или перевел на р/счет вашей организации через интернет-банк или через кассира банка, или через банкомат — это все "безналичные". "Электронные" — в чеках больше не употребляются.
2. Если клиент платит за услугу на рсчет оргнаизации — это "безналичные". Чек сформировать нужно. В нем вы просто указываете сумму, которая пришла на счет. Т.е. в ККТ ничего не поступает, вы просто отражаете чеками те суммы, который приходят на расчетный счет от физлиц.
3. Почитайте, пожалуйста, нашу статью и комментарии под ней, там есть ответы на этот вопрос https://kontur.ru/ofd/news/6669?AnswerTo=17366#comment_17366

Оксана, добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как будет выглядеть чек при 100% оплате накопленными бонусами? Т.е. чек 50 руб., оплата бонусами 50 руб, скидка 100%. Нормально ли такие чеки (сумма денег = 0) принимает и офд?

Леонид, добрый день.
Согласно ст.4.7 Закона 54-ФЗ цена и стоимость товар в кассовом чеке должны быть указаны с учетом скидок и наценок. Т.е. если, даже цена составила 0 руб., нужно указать эту цену.
Чтобы исключить вопросы ФНС, можно издать показать приказ об утверждении маркетинговой программы, направленной на привлечение покупателей, в котором оговорить, что возможна оплата бонусными баллами.
Есть ряд разъясняющих писем на этот счет:

— Если в торговой точке действует система скидок с использованием бонусных баллов, которые уменьшают цену проданного товара, его цена и стоимость в кассовом чеке должны быть указаны с учетом скидки (письмо ФНС России от 26 сентября 2017 г. № ЕД-3-20/[email protected]).

— В чеке можно дополнительно указать количество начисленных или списанных баллов (бонусов), а также их стоимостной эквивалент (письмо Минфина России от 19 января 2018 г. № 03-01-15/2887).
Хорошего дня)

Оксана, добрый день.

Вопрос по гостиничному сегменту и использованию ККТ в гостиничном бизнесе.

Гость Иванов проживает в отеле с 10 по 15 октября по цене 10 000 руб. в сутки (итого 50 000 руб. за проживание).
При заезде гость внес авансовый платёж на услуги отеля 60 000 руб. Был распечатан фискальный чек "Аванс".
Формально гость оплатил сумму проживания + 10 000 руб. на доп. услуги.

На вторые сутки проживания гость идёт в ресторан и закрывает чек на 10 000 руб. на комнату (дополнительной платы не требуется).
В момент закрытия на комнату печатается чек с признаком платежа "ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ".

В момент выезда из отеля (15 октября) гостю печатается чек полного расчёта примерно следующего образца:
Услуги гостиницы 50 000 руб.
Услуги ресторана 10 000 руб.
——————————————
Предварительная оплата (АВАНС) 50 000 руб.
Оплата кредита (способ расчёта Аванс) 10 000 руб.

Вопрос: Верна ли цепочка действий? Смущает то, что чек, переданный в кредит, оплачивается ранее полученным авансом.
Однако, иначе мы сделать не можем из-за различного программного обеспечения в ресторане и гостинице.

Буду признателен за ответ.

Оксана, добрый день.

Спасибо Вам за быстрый ответ.
В таком случае немного изменю свой вопрос:
Предположим, что покупатель не делал авансовый платёж и воспользовался услугой в кредит.
Однако, при формировании полного расчёта обнаружилась сумма ранее принятого аванса на покупателе.
Как сделать полный расчёт с признаком способа расчёта "Оплата кредита" с использованием денежных средств аванса?

По сути у нас именно такая ситуация, что мы не знаем есть у гостя аванс или нет.

Очень буду ждать Вашего ответа.

Антон, добрый день.
Логика всегда одинаковая: если у вас есть предоплата от клиента и вы хотите ее зачесть в чеке, то в способе оплаты выбирайте не наличные или безналичные, а — аванс.
Т.е. в вашей ситуации будет два чека.

Чек №1 при оказании услуги без оплаты.

Признак способа расчета: Передача в кредит
Признак предмета расчета: Услуга
Цена: 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными: 0 руб.
Безналичными: 0 руб.
Постоплатой (кредит) : 1000 руб.

Чек №2 — при оплате этой услуги выясняется, что у клиента есть аванс 300 руб и он вносит доплату 700 руб. наличными

Признак способа расчета: Оплата кредита
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: 1000 руб.
Итого: 1000 руб.
Наличными: 700 руб.
Безналичными: 0 руб.
В кредит: 0 руб.
Аванс: 300 руб.

Оксана, добрый день.

Из Вашего описания я могу сделать вывод, что схема оплаты кредита авансом вполне возможна и мешают её использовать на регулярной основе только "этические соображения".

Спасибо Вам за помощь, будем обращаться в ФНС за разъяснениями.

я имел ввиду то, что формально запрета на использование аванса для погашения кредита в законе нет.
И если мы говорим о том, что "аванса не было на момент оказания услуги" — всё ок.
Однако, если мы говорим "Информация о наличие аванса недоступна в текущей системе" (хотя аванс есть) — закрытие в кредит неверно.

Следовательно вопрос сводится к понимаю "Нет аванса" и "Информация о наличие аванса недоступна".

Хорошего Вам дня 🙂

Добрый день.
Признак способа расчета — есть Письмо Минфина России от 21.07.2017 N 03-01-15/46712, в котором высказано следующее мнение: указываются "соответствующие признаки способа расчета, применение которых осуществляется при авансе, предоплате."
Т.е. возможны варианты:
Предоплата 100% — если услуга оплачена полностью
Предоплата — если услуга оплачена частично
Аванс — если в момент оплаты невозможно определить, за какую услугу принимаются деньги

Признак предмета расчета — Платеж

Наименование — пока нет нормативных актов, регламентирующих порядок указания наименования. Поэтому есть относительная свобода. Правда ФНС рекомендует указывать наименование так, чтобы клиент мог однозначно понять за что ему выдан чек.

Надежда, добрый день.
При отгрузке товара формируется чек с одним из значений признака способа расчета:
— Частичный расчет и кредит — если на момент отгрузки оплата за товар получена частично
— Передача в кредит — если товар передан без оплаты.
При поступлении оплаты формируется чек с признаком способа расчета Оплата кредита и указывается та сумма, которую клиент внес.

Оксана, добрый день.

Вопрос по использовании ККТ при безналичном и наличном расчёте.

Предположим, что Иванов воспользовался услугой на сумму 10 000 руб.
При этом 7 000 руб. из этой суммы была оплачена компанией Ромашка (оплата была по безналу, в связи с чем ККТ не применялась)
3 000 руб. Иванов оплатил самостоятельно налично.

При оплате Иванову должен быть выдан чек полного расчёта.

Уточните, пожалуйста, как выдать ему чек с учётом наличной оплаты и оплаты по безналу? И возможно ли это?

Буду признателен за ответ.

Анастасия, добрый день.
Сначала опишу, какие чеки нужно сформировать по-правилам. А потом, отвечу на вопросы и опишу, как исправить вашу ситуацию.

При получении предоплаты нужно сформировать чек №1, основные реквизиты такие:
Признак расчета: Приход
Признак способа расчета: Предоплата 100%
Признак предмета расчета: Платеж
Цена: указываете не цену услуги, а размер платежа
Ставка НДС (если есть) 20/120
Наличными: 397,23 руб
Безналичными: 0 руб.
Аванс: 0 руб.
Кредит: 0 руб.

При формировании чека за "длящуюся" услугу, нужно в последний день расчетного периода — в конце месяца, сформировать закрывающий чек. Основные реквизиты такие:
Признак расчета: Приход
Признак способа расчета: Полный расчет (так как услуга за месяц оплачена полностью)
Признак предмета расчета: Услуга
Цена: 286,26 руб. (указываете цену услуги за этот месяц)
Ставка НДС (если есть) 20%
Наличными: 0 руб
Безналичными: 0 руб.
Сумма по чеку предоплатой (Аванс): 286,26 руб.
Кредит: 0 руб.

Остаток от внесенной предоплаты во втором чеке не фигурирует. Когда сформируете чек №3, в строке Аванс укажите эту сумму.

Вопросы:
1. "Насколько критично указание способа оплаты "последующая оплата (кредит)», если схема оплаты услуг- кредитная"?
Из примера я поняла, что услуга уже оплачена, поэтому при оказании услуги нужно указывать "Сумма по чеку предоплатой (Аванс)".
Способ "Сумма по чеку постоплатой (кредит)" указывают, когда услугу предоставили без оплаты, а деньги за нее клиент внесет позже.

2. Необходимо ли исправлять ошибку (например, чеком коррекции) в таком случае и сообщать в налоговую, если да, то каким образом это можно сделать? Версия ФФД 1.05. (по-другому, то есть чек с указанием способа оплаты услуг «предварительная оплата (аванс)» пока что не предоставляется возможным напечатать, так как нет технической возможности, все находится на стадии разработки программистами).

Для версии ФФД 1.05 ошибочные чеки исправляются не чеками коррекции, а обычными чеками.
Т.е. нужно сформировать чек с признаком "Возврат прихода" на 286,26 руб., аналогичный ошибочному. Если ваше кассовое ПО позволяет указать "Дополнительный реквизит чека", то в нем укажите фискальный признак (ФП или ФПД) ошибочного чека. Если нет такой возможности, то нужно составить акт о случившемся и сообщить в ФНС любым доступным вам способом. Не забудьте сформировать правильный чек.
У нас есть статья Возврат или коррекция? Исправляем ошибки в кассовых чеках, она поможет разобраться, как правильно действовать в подобных ситуациях.
Хорошего дня)

Источник https://pravoved.ru/journal/kak-vernut-procenty-po-kreditu/

Источник https://kontur.ru/articles/4785

Источник

Источник