Можно ли на ИИС покупать валюту и иностранные акции?

ИИС – это один из самых выгодных способов вложения средств, ведь по сравнению даже с лучшими банковскими депозитами на нем можно ежегодно зарабатывать в 2-3 раза больше. Причем одной из наиболее удачных инвестиций является покупка зарубежных активов. Но по российскому законодательству такой счет можно вести только в рублях. В связи с этим возникает вопрос – можно ли вообще купить валюту на ИИС или по крайней мере акции, облигации зарубежных корпораций?

Можно ли вносить на ИИС что-то кроме рублей?

В отличие от брокерского, на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) допускается вносить только рубли, причем максимальная сумма за календарный год составляет 1 млн. руб. Но при этом вы можете приобретать валюту и иностранные активы, которые торгуются на российских биржах – Московской (MOEX) и Санкт-Петербургской (СПб).

Т.е. даже несмотря на то, что депозит можно открывать и вести только в рублях, держатель счета вправе вкладывать в российские и зарубежные валютные активы, например:

• акции американских компаний;
• еврооблигации;
• ETF – пакет ценных бумаг;
• фьючерсы и другие.

При покупке и продаже происходит автоматическая конвертация в соответствии с текущим курсом брокера (обычно он примерно такой же, как и официальный курс Центрального Банка). Причем несмотря на то, что ИИС в долларах не ведется, покупать на него иностранные акции, облигации и другие активы вполне возможно. Здесь нет никакого противоречия – приобрести ценные бумаги зарубежных фирм можно и без валютного счета, потому что ИИС дает возможность инвестировать как в российские, так и иностранные активы.

Таким образом, не стоит сомневаться, можно ли покупать иностранные акции на ИИС. Зачастую это вложение оказывается выгодным, поскольку за последние 5-10 лет многие американские и европейские компании демонстрируют стабильный рост и увеличение своей капитализации. Причем даже если удастся заработать благодаря вложениям в зарубежные, а не российские активы, вам все равно будет предоставлен налоговый вычет (1 на выбор):

1. Тип А – 13% от ежегодно вносимой суммы на депозит (в рублях), но не более 52000 руб. в год. Этот вычет предоставляется за счет НДФЛ, удержанного за тот же период с ваших доходов – например, с зарплаты.
2. Тип В – освобождение от НДФЛ с полученного дохода. Например, если вы заработали 100 тыс. руб. и выбрали именно этот вычет, то сможете вывести всю сумму (в противном случае придется уплатить 13 тыс. подоходного налога).

Важно понимать, что как тот, так и другой вычет предоставляется при условии, что ИИС просуществовал более 3 лет. Причем если вы когда-то выбрали один из вычетов, поменять это решение можно только после закрытия счета, т.е. уже при открытии нового.

Обратите внимание!

В июле 2019 г. стало известно о намерении Центрального Банка запретить возможность вкладывать средства в акции, евробонды и другие ценные бумаги в иностранной валюте через ИИС. Пока эта инициатива не рассматривается в качестве законопроекта. Однако даже если ИИС попадет под ограничения, инвестиции в зарубежные активы можно будет продолжить на частных брокерских счетах.

Какие активы можно купить на ИИС

В России реализуются только те иностранные акции на ИИС, которыми можно торговать на Московской или Санкт-Петербургской бирже. Среди валюты чаще всего покупают доллары и евро. Также доступны такие иностранные активы, как еврооблигации, евробонды, ETF, опционы и фьючерсы.

Зарубежные акции

Торговля акциями – один из наиболее прибыльных видов деятельности, благодаря которому можно получать как активный, так и активный доход. Даже если просто приобрести акции по номиналу и продать их через несколько лет, вы получите прибыль за счет положительной разницы, образующейся благодаря росту компании и рынка в целом. К тому же корпорации, как правило, регулярно делают выплаты акционерам – дивиденды.

Приобрести акции (российские или зарубежные) напрямую физическому лицу не получится. Для этого необходимо открыть ИИС или брокерский счет. Желательно сразу оценить, какие именно акции иностранных компаний на ИИС являются наиболее доходными. Большинство экспертов сходится во мнении, что лучший вариант – это активы крупных и надежных компаний, занимающих большую долю на рынке:

• Apple;
• Google;
• Facebook;
• Tesla;
• Microsoft;
• Nike;
• Twitter;
• NVIDIA;
• Amazon;
• McDonald’s и другие.

Еврооблигации

Еврооблигации – это разновидность облигаций, которые выпушены в иностранной валюте. Причем необязательно в евро – это могут быть доллары США, британские фунты и другие. Например, Газпром выпустил облигации в долларах – для российских инвесторов это еврооблигации. А если он же выпустит их в рублях – это обычные, классические облигации.

На ИИС можно как купить еврооблигации, так и продать их. Например, Московская биржа предлагает 2 типа таких активов:

• эмитированные Минфином;
• эмитированные российскими корпорациями (Тинькофф, Газпром, Роснефть, АФК-Система и многими другими).

Первые отличаются большей надежностью, хотя теоретически они дадут не такой большой доход. Если же приобрести еврооблигации частных корпораций, доходность по ним может оказаться ощутимо выше, хотя и риски здесь тоже более существенные. Поэтому начинающим вкладчикам рекомендуется воспользоваться первым вариантом.

Евробонды

Евробонды – это то же самое, что и еврооблигации. Это слово относится к профессиональному сленгу биржевиков, поэтому на всякий случай можно запомнить и его, чтобы не возникало ощущения, будто это разные ценные бумаги. Заработать на евробондах можно 2 способами:

1. За счет получения купонного дохода (аналог дивидендов по акциям).
2. За счет положительной разницы между ценой продажи и покупки.

Обратите внимание, что есть облигации с общей датой погашения, с несколькими датами, а также с возможностью досрочной продажи. Как правило, получение дохода возможно в средне- и долгосрочной перспективе.

Опционы и фьючерсы

Для более опытных инвесторов, намеренных страховать (хеджировать) финансовые риски, предлагается торговля такими активами, как опционы и фьючерсы:

1. Опционы – разновидность ценных бумаг, которые дают вам право купить или продать 1 или несколько активов (например, акции Google) по заранее известной цене или до заранее известной даты. Причем это именно право, но не обязанность – вы можете и уклониться от сделки.
2. Фьючерсы – производный финансовый актив, представляющий собой контракт на покупку/продажу актива в будущем до определенной даты и по определенной цене. Например, вы полагаете, что было бы выгодно продать 1 акцию за 100 условных единиц через 1 год. Если вы договорились об этом с покупателем, это означает, что вам удалось заключить с ним фьючерсный контракт.

Сегодня в России одним из самых популярных является фьючерс на индекс РТС. За 2019 год его курс ощутимо вырос – в годовом выражении доходность составила более 30%.

Как купить доллар на ИИС

И еще один распространенный вопрос начинающих инвесторов – можно ли на ИИС покупать валюту. Да, такая возможность есть. Для этого достаточно зайти на валютный рынок московской биржи и приобрести, например, 1000 долларов США или евро. Вывести эти деньги можно будет только в рублях по курсу на день проведения транзакции.

Однако важно сразу понимать, что просто держать деньги в долларах и другой валюте не столь выгодно, поскольку:

• обменный курс очень сложно предсказать даже в относительно стабильной обстановке;
• из-за неоднозначной внешнеполитической ситуации курс может измениться непредсказуемо, в том числе не в пользу российских вкладчиков;
• ИИС – это не валютный счет, и если просто приобрести валюту, никаких процентов на нее начисляться не будет.

Поэтому на ИИС покупка валюты равнозначна тому, как если бы вы просто положили условно $1000 в кубышку и забыли на какое-то время. Но прогнозировать доходность даже через полгода очень трудно, потому что валютный курс нестабилен. Следовательно, адекватно составить свой финплан и сформировать подушку безопасности за счет таких инвестиций вряд ли получится.

Вместо этого лучше инвестировать средства в акции крупнейших компаний Америки, причем распределить вложения между несколькими корпорациями, купив ETF. Нет сомнений в том, можно ли на ИИС купить доллары. Другое дело – принесут ли они доход. Этот вопрос остается открытым.

Реализация долларовой позиции на ИИС

В качестве эксперимента на свой страх и риск вы можете потратить часть суммы на ИИС для покупки долларов, чтобы впоследствии заработать на разнице курсов. На Московской бирже торгуется 2 инструмента по доллару:

• USDRUB_TOD;
• USDRUB_TOM.

Именно по этим контрактам происходит поставка наличных (физических) долларов на ближайший день. Заработать можно на курсовой разнице, но в течение года она может быть небольшой или даже отрицательной. Например, даже если вы догадались купить доллар по выгодной цене 62,9 руб. 25 июня 2019 года и продать за 66,9 руб. 4 сентября того же года, чистая доходность составила бы 4,7%. А по самым доходным валютным вкладам около 3%, но зато твердых и гарантированных.

Нужен ли нам доллар на ИИС?

Сразу нужно оговориться, что сами по себе деньги – это не инвестиция. От того, что у вас появилась «лишняя» 1000 долларов или евро, вы не станете богаче. Чтобы деньги работали, их нужно во что-то вкладывать. Поэтому доллар, евро, рубли или другая валюта на ИИС как таковые не нужны. Их проще вложить на депозит в банке, чтобы начисленные проценты по крайней мере компенсировали инфляцию.

Вы сами можете убедиться, что еще выгоднее вложить валюту в покупку зарубежных акций, евробондов, опционов, фьючерсов, ETF и других активов. Доходность по большинству из них превышает 10% годовых, что по крайней мере в 1,5-2 раза больше даже самых выгодных валютных и рублевых депозитов.

Таким образом, вы можете как купить доллары на ИИС, так и продать их. Вкладчики могут торговать акциями, облигациями иностранных компаний, одновременно получать дивиденды и купонный доход. Но пополнение депозита и вывод денег доступны только в рублях. Причем закрыть вклад можно и в срочном порядке, не дожидаясь истечения 3 лет. Но тогда вы теряете право на вычет, а если до этого уже получили компенсацию из налоговой, ее придется вернуть вместе с пеней.

Московская биржа запустила торги иностранными акциями с 24.08.2020 года

По итогам 2019 года согласно опросу НАУФОР 14% инвестиционного портфеля физических лиц приходится на акции иностранных компаний, а остальные 86% — на российские ценные бумаги.

До недавнего времени приобрести акции американских компаний можно было только на Санкт-Петербургской бирже, предварительно купив доллары США (акции торговались в долларах). Московская биржа планировала запустить торги по иностранным бумагам еще в 2018 году, но в связи с санкциями процесс пришлось остановить. С 24 августа 2020 года инвесторы получили возможность вложиться в иностранные акции на Московской бирже. Стоит ли это делать и какие перспективы и выгоды для частных лиц – разбираемся в этой статье.

Краткое содержание статьи

Запуск продаж иностранных ценных бумаг на MOEX с 24.08.2020

Торги новыми иностранными ценными бумагами на Московской бирже начались 24 августа 2020 года и уже в первый день торгов было заключено более 7000 сделок по покупке. Основной оборот добавили, конечно, крупные институциональные инвесторы – брокеры от Сбербанка, Ренессанс Капитал и другие. Заявку на доступ подали самые крупные брокеры и маркет-мейкеры.

Запуск работы с иностранными акциями связан с минимизацией рисков для инвесторов и вводом бумаг в российское правовое поле. Московская биржа ориентируется на молодых инвесторов, которые являются поклонниками продукции крупных иностранных брендов и готовы приобретать не только их продукцию, но и ценные бумаги. Безусловно, Мосбиржа хочет привлечь дополнительный поток клиентов, т.к. спрос на иностранные бумаги как никогда высок.

Особенности нового инвестиционного инструмента :

• Все акции иностранных эмитентов на MOEX доступны неквалифицированным инвесторам.
• К торгам будут допущены только активы самых высококапитализированных и надежных компаний. Из списка исключены производители табачной и алкогольной продукции, препаратов из марихуаны.
• Торги ведутся в российских рублях в режиме Т+2.
• При покупке акций в «Стакане Т+2» для получения дивидендов операцию необходимо произвести за 2 торговых дня до даты отсечки.
• Комиссии за сделки взимаются согласно тарифам брокера.
• Зарубежные акции можно приобрести на ИИС.
• 1 лот равен 1 акции, шаг цены — 1 руб.
• Дивиденды будут начисляться в оригинальной валюте (в долларах США).

Список первых 20 акций с тикерами, доступных к покупке

Ввод будет происходить поэтапно. До конца 2020 года планируется допустить к торговле всего 50 акций, входящих в индекс S&P500. Отбор осуществляется по уровню ликвидности. В первом «потоке»от 24 августа 2020 на Московскую биржу выпущены 20 бумаг:

Какие еще акции появятся в ноябре 2020 года и феврале 2021?

В ноябре 2020 на бирже появятся еще 30 инструментов, среди которых акции таких гигантов, как Nike, PayPal, Cisco, Ford Motor Company, FedEx Corporation, General Motors Company и другие. По информации от биржи, перечень может корректироваться до даты начала торгов.

В феврале 2021 года – третий пул запуска бумаг на Московскую биржу.

Также биржа планирует торговать фьючерсами и форвардами, но когда процесс будет запущен доподлинно неизвестно.

Режим торгов и размер лота

Торговый период – начало в 10 утра; окончание — 19 часов вечера, цикл расчетов – Т+2, 1 лот=1 акция, шаг цены – 1 рубль. Валюта расчетов – российский рубль, за исключением выплаты дивидендов. Они будут начисляться в долларах США.

В чем выгода для инвесторов?

Помимо надежности эмитентов, основные положительные стороны торгов на Московской бирже:

1. Экономия на операциях по конвертации валюты.
2. Полное соответствие российскому законодательству.
3. Исполнение требований налогового регулирования иностранного государства.
4. Удобство учета и маржирования портфеля.
5. Учет ценных бумаг в Российском центральном депозитарии.
6. Возможность электронной подачи налоговой декларации W-8BEN для снижения налоговой ставки.

Налогообложение операций с иностранными ценными бумагами: форма W8-BEN как способ снижения налоговой ставки

С резидентов по операциям с ценными бумагами США удерживает 30%. Снизить ставку до 13% можно, заполнив форму W-8BEN, которая подтверждает, что инвестор не является налоговым резидентом США. На московской бирже, а также в приложениях некоторых брокеров есть возможность подписать эту форму. В этом случае США удерживает 10% от дохода (дивидендов), а российский налогоплательщик должен самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую по окончанию налогового периода. В большинстве случаев при торговле ценными бумагами российских компаний брокер является налоговым агентом и списывает налог самостоятельно со счета инвестора.

Если инвестор торгует валютными инструментами или валютой, то помимо налога с дивидендов, потребуется заплатить налог с курсовой разницы от покупки и продажи валюты. Он формируется при продаже инструмента (то есть, если валюта куплена и лежит на счете 5 лет, то рассчитывать налог придется только при продаже ее через 5 лет).

Как купить зарубежные активы?

С первых дней возможность покупки иностранных акций предоставили такие крупнейшие брокеры, как Сбербанк, «Открытие», Ренессанс, АТОН, АЛОР+, Ай Ти Инвест, АЛОР+, ИК ВЕЛЕС Капитал, УНИВЕР Капитал. В перспективе планируется расширить список брокерских компаний.

Для самостоятельного приобретения акция зарубежных компаний, необходимо установить торговый терминал QUIK или webQUIK. Акции иностранных компаний размещены в торговом терминале в секции «МБ ФР: Т + Ин.Акц».

Для покупки через брокера необходимо открыть брокерский счет, пополнить его на необходимую сумму и найти через поиск требуемую бумагу. Например, в приложении «Сбербанк Инвестор» в разделе «Рынок» — «Акции США» или через поисковую строку.

Возможность приобретения на ИИС

Приобрести указанные инструменты можно как на брокерский, так и на инвестиционный счет (ИИС), получив по итогам года налоговый вычет с вложенных средств (до 52 000 рублей в дополнение к полученной прибыли от роста котировок ЦБ или полученных дивидендов).

Источник https://mobinvest.ru/na-iis-pokupat-valyutu-inostrannye-aktsii/

Источник https://misterrich.ru/inostrannye-akcii-na-moskovskoj-birzhe/

Источник

Источник