Отчетность паевого инвестиционного фонда

Что такое отчетность паевого инвестиционного фонда и зачем ее изучать? Об особенностях раскрытия информации ПИФами расскажет блог Bestinvestor.ru.

Зачем нужна отчетность паевых инвестиционных фондов?

Как любая финансовая организация, ПИФ, по российскому законодательству, находится под надзором мегарегулятора — Банка России. ЦБ устанавливают определенные правила работы таких структур с целью исключения нарушений прав и интересов их клиентов, а также иных нарушений действующих нормативных актов.

Обязательное регулярное составление отчетности паевыми инвестиционными фондами служит двум целям:

• ЦБ получает необходимую информацию для систематической проверки деятельности ПИФов;
• обеспечивается предоставление ключевых сведений о ПИФе и его состоянии гражданам и организациям — потенциальным и действительным клиентам фонда.

Какая информация содержится в отчетности паевого инвестиционного фонда?

Регламентацией этого вопроса занимается подразделение Центрального банка — Служба по финансовым рынкам. Однако в настоящее время продолжает действовать положение об отчетности ПИФов, разработанное ныне упраздненной ФСФР. Оно утверждено приказом ведомства № 05-23/пз-н от 22.06.2005.

Состав отчетности паевых инвестиционных фондов довольно обширен. Для разных блоков сведений предусмотрена различная частота обновлений — раз в год, квартал и месяц. Часть информации, хотя и не всю, управляющая компания обязана публиковать на своем сайте и веб-странице ПИФа. Именно она и представляет интерес для инвесторов.

Итак, на интернет-сайте фонда вы можете найти следующие данные:

1. Расчет собственных средств управляющей компании.
2. Консолидированная финансовая отчетность УК за год.
3. Аудиторское заключение.
4. Годовая бухгалтерская отчетность УК паевого инвестиционного фонда.
5. Справка о стоимости чистых активов ПИФа.
6. Отчет о приросте или уменьшении стоимости имущества фонда.
7. Отчет о расходах и вознаграждениях, связанных с управлением имуществом ПИФа.
8. Отчет аудиторской проверки фонда.

Разумеется, все эти данные носят довольно специфичный характер, и непрофессиональным инвесторам разобраться во всех документах, опубликованных управляющей компанией, достаточно сложно. Однако при небольшой предварительной подготовке это удастся каждому, тем более что задача эта имеет принципиальное значение для всех, кто желает вложить средства в ПИФ.

Зачем изучать отчетность паевых инвестиционных фондов?

Приступить к этой работе нужно еще на этапе выбора ПИФа. Внимательное изучение отчетности паевого инвестиционного фонда и управляющей компании позволяет сделать выводы:

• о масштабах деятельности организации;
• стабильности фонда;
• эффективности стратегии, применяемой УК;
• потенциальной доходности;
• динамике изменения объема капитала и максимальных просадках, допущенных УК;
• фактических затратах на управление капиталом, которые в конечном итоге ложатся на плечи покупателей паев;
• добросовестности УК.

Подберите несколько вариантов интересных вам паевых инвестиционных фондов по информации из профильных СМИ и отзывам, изучите их отчетности и сравните основные данные. Так вы определите наиболее перспективный и безопасный ПИФ. В дальнейшем это занятие забрасывать не стоит. Регулярно проверяйте отчетность своего паевого инвестиционного фонда, наблюдайте за динамикой данных, чтобы вовремя вывести средства в случае ухудшения состояния организации.

Источник https://bestinvestor.ru/otchetnost-paevogo-investitsionnogo-fonda/

Источник

Источник

Источник