29/03/2024

Анализ рисков в бизнес плане

 

Анализ рисков в бизнес плане

Знаете ли вы знаменитую библейскую притчу про то, как нужно строить дома?

Один человек построил дом на песке, и его выбор был оправдан. Он рассчитал, что так будет проще подвозить материалы. Вид побережья, солнце, восходящее над горизонтом бескрайнего моря, живописная долина – это было более интересное место для жительства, чем холмы и скалы, на которых строил дом его товарищ.

Но он не учел один важный момент…

Когда вы строите свой бизнес, то вы планируете на много лет вперед. Ваш бизнес растет и развивается, принося вам доходы год от года.

Неужели вы не продумаете все возможные негативные моменты? Вы же не хотите, чтобы ваш бизнес рухнул в один миг?

Оценка рисков – это важный раздел любого инвестиционного проекта и бизнес-плана.

Здесь не только определяются возможные риски, но и даются методы уменьшения как вероятности их наступления, так и минимизации негативных последствий от их воздействия.

Чем больше денег вы в проект собираетесь вложить, тем более тщательный анализ рисков необходим. Если ваш проект не настолько грандиозен, чтобы тратить деньги на проведение полного и наиболее точного анализа, то вы можете обойтись простыми способами экспертных оценок при оценке рисков проекта.

Так как риски бывают разными и в каждом конкретном случае они различаются, необходимо сделать следующее:

1) Выявить полный перечень рисков.

Если вы собираетесь заняться сельским хозяйством и выращивать зерновые, то посмотрите статистику. Как часто в вашем регионе случаются засухи, и бывают ли они вообще? Какова средняя урожайность по тем культурам, которые вы собрались выращивать? Что может повлиять на снижение урожайности?

Это лишь примерный и далеко не полный перечень вопросов, которые нужно задавать самому себе и искать ответы.

2) Определить возможность наступления рисков в процентах.

В вашем регионе засухи случаются раз в три года. Вероятность снижения или гибели урожая от недостатка дождей в весенний и летний сезоны можно оценить как 25-30%.

Вам помогут прогнозные оценки специалистов – агрономов, технологов, других специалистов по обслуживанию и ремонту техники.

3) Какой ущерб вы можете понести от наступления этих рисков в денежном и натуральном выражении?

4) Сведите все возможные риски по вероятности их наступления и ущербу в один список или таблицу.

5) Если вероятность наступления рисков меньше определенного порога, например 3 или 5%, то их можно проигнорировать и вычеркнуть.

Для того, чтобы четко определить все возможные риски проекта, их классифицируют и разделяют на три категории:

Это такие риски, которые возникают в процессе коммерческой деятельности фирмы и связаны с внешней средой, или зависят от внешней среды, внешних факторов:

• вероятность уменьшения спроса на продукцию вследствие разных причин (слабая работа маркетинговых и сбытовых служб), что приводит к уменьшению выручки от продажи; • недобросовестные действия фирм-партнеров; • изменение стоимости материалов, комплектующих, сырья; • насыщение конкурентной среды, увеличение числа конкурентов;

• рост тарифов и цен на аренду, коммунальные, транспортные услуги.

Финансовые риски можно частично отнести и к коммерческим, но их особенность в том, что они затрагивают именно финансовые сферы деятельности компании:

• риск неуплаты контрагентами за поставленную продукцию; • риски, связанные с выбором инвесторов и источников финансирования.

Причинами таких рисков являются сотрудники самой компании, их непрофессионализм, преступные действия или иные факторы, негативно сказывающиеся на работе предприятия: • неудовлетворенность сотрудников режимом работы, заработной платой, политикой фирмы может выражаться в виде саботажа, забастовок; • нарушение коммерческой тайны предприятия и передача ценной коммерческой информации в руки конкурентов;

• непрофессионализм руководства и управленческого персонала, а также сотрудников, занимающих ключевые посты, от работы которых зависит нормальное функционирование предприятия и отсутствие санкций со стороны государства.

Риски будут всегда, и следует не бояться, но проводить профилактические мероприятия по их недопущению и предупреждению.

По степени потенциальных потерь от наступления рисковой ситуации, риски разделяют на три категории:

1) допустимый, когда предприятие может потерять часть своей прибыли; 2) критический, если величина потерь превышает размер прибыли и предприятие несет убытки;

3) катастрофический, при котором у фирмы нет возможности оплатить величину потерь.

При любом виде и степени риска существуют способы по его предотвращению и снижению возможного ущерба.

В библейской притче человек, который строил дом на песке, не учитывал вероятность наступления рисков, связанных с климатическими особенностями той местности. Его дом смыло водой, которая бурными потоками стекала с гор во время сезона дождей. А дом, построенный на камнях, остался цел.

Не забывайте учитывать все возможные риски при планировании своего бизнеса.

Оценка рисков в бизнес-плане

Оценка рисков в бизнес-плане– это главное, что должно содержаться в проекте. При создании бизнес-плана многие либо забывают об этом, уделяя рискам минимум внимания, вкратце описывая их, либо вообще не включают их в содержание документа. Такой подход является неверным, так как анализ рисков интересует в первую очередь потенциальных инвесторов и дает возможность оценить правильность выбранного пути развития бизнеса.

Анализ рисков в бизнес-плане должен содержать в себе не только возможные риски, но и специальные методы и расчеты, которые помогут уменьшить или предотвратить их наступление, минимизировать последствия.

Риски в бизнес-плане должны описываться более подробно, если в проект планируется вложение больших сумм. Если проект не слишком больших масштабов, то уделять особое внимание анализу не стоит.

Прежде чем в бизнес-план включать риски, необходимо сделать следующее:

  1. Составить полноценный перечень рисков, имеющих отношение к функционированию бизнеса. Необходимо учитывать каждую деталь, каждую мелочь, которая может повлиять на развитие бизнеса. Например, если планируется заняться сельским хозяйством, то необходимо обратить внимание на статистику, выяснить, с какой регулярностью в регионе случаются засухи или, наоборот, сильные дожди с градом, каким спросом пользуется продукт выращивания у местных жителей.
  2. Определить возможные риски в процентных соотношениях. В данном случае необходимо использовать оценки и прогнозы специалистов. Из какой области будет эксперт, зависит от направленности бизнес-плана. Это может быть технолог, агроном, строитель и прочие.
  3. Оценить возможные убытки, которые могут быть нанесены в результате возникших рисков. Оцениваются в денежном и натуральном выражении.
  4. Риски лучше описать в той последовательности, в которой они могут наступить. К каждому риску указать потенциальный ущерб. Данные лучше расположить в таблице.
  5. Риски, которые имеют наименьшую вероятность возникновения, лучше сразу исключить из списка.

Категории рисков

Все риски бизнес-плана следует разделить на категории для более точного уяснения сути вопроса.

Коммерческие

Риски подобного плана возникают уже в процессе деятельности любого предприятия и зависят от различных внешних факторов:

  • Уменьшение спроса на товар или услуги, вследствие чего сокращается размер выручки.
  • Фирмы-конкуренты применяют недобросовестную политику в своей работе.
  • Изменение стоимости материалов, которые необходимы для нормального функционирования предприятия. Вследствие этого приходится завышать цены на товары или услуги, чтобы окупить затраты. Повышение цен, в свою очередь, может привести к снижению спроса.
  • Увеличение количества фирм-конкурентов.
  • Повышение цен на необходимые для нормальной работы услуги: коммунальные, транспортные. Сюда же входит повышение цен за аренду помещения, оборудования.

Финансовые

В данную категорию можно отнести риски, связанные с возможной задержкой оплаты поставленных товаров со стороны контрагентов, неправильным выбором инвесторов, иных источников финансирования, например, кредитов или залогов.

Риски внутри предприятия

Главную роль здесь играют работники предприятия. Такая оценка риска в бизнес-плане играет немаловажную роль, так как любые недопонимания в работе между сотрудниками могут привести к не самым лучшим последствиям:

  • Забастовки, саботажи, вследствие чего может встать производство. Возникнуть они могут из-за задержки заработной платы, неправильной политики предприятия.
  • Коммерческая тайна нарушена, вся важная информация уходит к конкурентам.
  • Подобраны не самые квалифицированные работники, в связи с чем могут возникнуть проверки, штрафы, судебные тяжбы.

Оценка потерь

По степени возможных потерь оценка риска бизнес-плана может делиться на следующие категории:

  1. Допустимые потери. В данном случае предприятие может потерять меньшую часть от возможной прибыли.
  2. Критические потери. Оценивается величина потерь, которая значительно превышает размер прибыли.
  3. Катастрофические потери. Предприятие не может выплатить величину потерь, в результате чего может наступить банкротств.

Любой вид риска, независимо от его степени, можно предотвратить, снизив тем самым возможный ущерб.

Минимизация потерь

В бизнес-плане важна не только оценка риска, но применение методов его минимизации, одним из которых может служить страхование.

Благодаря страхованию можно сократить практическое большинство имущественных потерь, а также различных кредитных, коммерческих, производственных рисков. Необходимо понимать, что если вероятность наступления рисков слишком велика, страховая компания может отказать страховать такой вид риска либо завысить тарифы на свои услуги.

Видео: Бизнес с нуля. Как составить бизнес-план?

Разделы бизнес плана. 8.Оценка и анализ проектных рисков

8.Бизнес-план: оценка рисков (инструкции)

Оценка Рисков в Бизнес Плане

Как рассчитать финансовую часть бизнес плана

7 Анализ рисков бизнес-плана

Завершающей частью любого бизнес-плана является выявление и анализ рисков, которые могут возникнуть при реализации проекта.

Риски можно подразделить на четыре основных вида: финансовые, коммерческие, производственные и специфические.

В ходе качественного анализа необходимо выявить и описать вероятные риски, свойственные разработанному проекту. Кроме того, необходимо установить, на каком непосредственно показателе скажется данный риск и в какой степени может ухудшиться данный показатель.

Содержание бизнес-плана заключается в организации фирмы по оказанию туристских услуг.

Возможные источники возникновения рисков на фирме:

— недостаточная информация о спросе на данный товар/услугу;

— недостаточный анализ рынка;

— падение спроса на данный товар/услугу.

Результаты анализа рассматриваемого бизнес-план по оказанию туристических услуг фирмой «КоралОтдых» приведены в таблице 5.

Таблица 5 — Анализ рисков бизнес-плана по оказанию туристических услуг фирмой «КоралОтдых»

1.недостаточная информация о спросе на данный товар/услугу

Недостаточная информированность о аналогичных услугах оказываемых конкурирующими фирмами

Ухудшение качества оказываемых туристских услуг, потеря клиентов

2.недостаточный анализ рынка

Недостаточная информированность о ситуации на рынке туристических услуг

Ухудшение качества оказываемых туристских услуг, потеря клиентов

3. недооценка конкурентов

Ошибки в анализе сегментирования рынка, плохая информированность о действиях конкурирующих фирм

Потеря фирмой своей ниши на рынке. Потеря клиентов.

4.падение спроса на

Некачественный анализ конкурентов, рынка в общем объеме,

недостаток информации о ситуации на рынке.

Падение объема производства.

Снижение прибыли фирмы.

В ходе реализации указанного проекта могут возникнуть ситуации, приходящие к изменениям в хозяйственно-финансовой деятельности компании. Среди возможных рисков наиболее существенное влияние могут оказать:

непредвиденное резкое ужесточение системы налогообложения,которое повлечет сильное снижение чистой прибыли компании;

непредвиденное резкое снижение спроса, которое также повлечет снижение прибыли.

Важно отметить, что при создании турфирмы ООО «КоралОтдых», как и любого бизнеса, существует риск инвестирования – большая вероятность того, что без грамотного сопровождения бизнес не выйдет на самоокупаемость. Основной причиной тому может послужить потеря клиентской базы вместе с уходом менеджеров. С целью предупреждения ухода персонала в конкурирующие фирмы планируется проведение грамотной кадровой политики.

Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие, Москва 2002.- с.8-10

2. Горемыкин В.А. Бизнес-план: Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес-плана. — 2-е изд. — М.: «Ось-89», 2003.— 66-67 с.

1 Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие, Москва 2002.- с.8-10

3 Шинкевич И.А. Бизнес-план в бакалаврской работе по менеджменту. Учебное пособие, Москва 2002.-с.41-42.

Риски в бизнес плане: описание и анализ — раздел №6

Добавлено в закладки: 0

При составлении и актуализации бизнес проектов обязательным разделом коммерческого проекта является оценка рисков в бизнес-плане. Этот раздел направлен на прогнозирование наступления негативных ситуаций при реализации проекта и способы их устранения, локализации или профилактики. Пренебрежение или недостаточное внимание к оценке возможных преград в реализации коммерческого плана может свести к полному провалу проекта. Поэтому планированию рисков и их нивелированию следует уделить достаточно серьёзное внимание, вплоть до привлечения специалистов. В некоторых компаниях создаются специальные подразделения риск менеджмента, которые участвуют в составлении бизнес плана на всех этапах.

От величины проекта зависит уровень анализа рисков. Для крупных компаний и отраслевых проектов используются математические алгоритмы вероятности наступления конкретных негативных ситуаций. Для менее крупных, достаточно проведения экспертизы рисков специалистами в области бизнес-планирования. В любом случае критерии отбора возможных осложнений для реализации любого проекта условно разделяются на общие и индивидуальные. Общие риски подробно описаны наукой и изложены во многих методичках по бизнес-планированию.

Описание рисков в бизнес-плане – общий подход

Общие риски реализации бизнес-плана распространяются на все проекты. Их воздействие будет происходить независимо от воли проектанта или исполнителя проекта. К этим рискам относятся подконтрольные и бесконтрольные риски.

Бесконтрольные (системные) трудности связаны с отсутствием воздействия на причины их возникновения и невозможностью исправления. Задача планировщика коммерческого проекта предусмотреть в планировании системные трудности реализации и способы защиты или снижения их негативных последствий. К бесконтрольным рискам относятся: общегосударственная или мировая политическая, экономическая, социальная обстановка; форс-мажор и стихийные бедствия; социальные и природные катаклизмы; валютные риски, изменение правил налогообложения, валютного регулирования или торговли; законодательные изменения, направленные на снижение возможностей выполнения бизнес-проекта.

Отсутствие возможности влияния на бесконтрольные риски обязывает планировщика предусмотреть меры по уменьшению негативных последствий. К таким мерам относят: финансовые, экономические и организационные меры. К финансовым относятся: страхование, накопление средств, смежное инвестирование или займы. Экономические способы защиты от системных рисков направлены на создание условий для повышения ликвидности поставляемого товара или услуг. Организационные меры связаны с расширением географии продаж и размещения производственных площадей, мобильности в организационно-правовых формах ведения бизнеса.

Контролированные риски или несистемные относятся к трудностям реализации бизнесового проекта, которые находятся под влиянием исполнителя проекта и полностью или частично устраняемы. К ним относятся производственные, финансовые, рыночные и кадровые.

Техническое оснащение, состояние оборудования, объёмы продукции в целом и за единицу времени все это относится к производственным рискам. Финансовые проявляются в нехватке оборотных средств, повышении себестоимости, дебиторской задолженности. Кадровый потенциал любого проекта также влияет на его успешность. В кадровых рисках следует рассмотреть вопросы комплектации профессиональными сотрудниками, продуктивность труда и социальные меры защиты работников. Изменения рынка тех или иных товаров или услуг, научные и технологические усовершенствования производственных мощностей или качества товаров затрагивают рыночные риски.

Количество общих рисков выполнения намеченных бизнес-решений достаточно многообразен. Научные изыскания в этом вопросе имеют серьёзную глубину изучения и широкое многообразие. Но, более полно потенциальные риски в бизнес-плане проявляются при индивидуальном подходе.

Анализ рисков в бизнес-плане – индивидуальный подход

Индивидуальный анализ риска в бизнес-плане производится на конкретном документе бизнес-планирования (план, проект). Такой анализ производится после планирования производственной и маркетинговой части. По возможности анализирование рисков необходимо произвести в последнюю очередь планирования. Суть анализа должна состоять в критическом пересмотре всех ранее запланированных мероприятий и методов устранения выявленных рисков.

Как шаблон для выявления индивидуальных рисков используются правила выявления общих рисков. Путём перебора описанных наукой рисков, применительно к индивидуальному проекту, можно выделить опасные моменты потери капитала или краха компании.

В отличие от общего подхода выявления рисков бизнес-планирования, индивидуальный имеет динамичный характер. В процессе выполнения запланированных действий, реальная ситуация преподносит новые вопросы и непредвиденные трудности. Поэтому индивидуальное планирование учёта рисков и их нивелирования является одним из основных источников пересмотра различных элементов бизнес-плана.

Индивидуальный расчет рисков в бизнес-плане должен включать в себя не только описание негативных ситуаций, но и пути их преодоления. Общими методами управления рисками признано считать диверсификацию (расширение ассортимента, видов бизнеса, территорий распространения, источников сырья и т. д.), кадровую ротацию (подбор специалистов, организация курсов повышения квалификации, смена работников), обращение к услугам финансового аудита и прочее.

Самое главное в любом бизнес-плане – это его динамичность и оперативность внесения изменений. Статичность любого бизнес-планирования в условиях рыночной экономики, постоянно изменяющейся под действием различных факторов, может загубить любой даже самый выгодный проект.

Анализ и оценка рисков в бизнесе

  • 1 895
  • 0

Характер современной экономики достаточно неопределенный, что создает предпринимателям, особенно начинающим, серьезные проблемы. Однако и в спокойные времена бизнес всегда был и будет ассоциироваться с риском. Поскольку вопрос риска и прибыли – один из ключевых в долгосрочном инвестировании, анализ и оценка рисков в бизнесе занимают важное место в экономических расчетах.

Стоит ясно осознавать, что полностью учесть изменения конъюнктуры рынка сложно. Это длительный процесс, и без должного анализа риск провала очень высок.

Фактор неопределенности

Начнем с такого простого понятия как фактор неопределенности. Это даже комплекс факторов, степень влияния которых определить нельзя. Какие-то из них можно систематизировать, с какими-то придется просто смириться и, как говорится, действовать по обстоятельствам.

Факторы неопределенности делятся на две группы: внутренние и внешние. В первую входят: законодательные акты, рыночная реакция на реализуемую продукцию/услугу, действия конкурентов. Во второй группе расположились: подготовка и компетенция работников фирмы, компетенция руководителя, оценка проекта.

  • Экономическая.
  • Политическая.
  • Природная.
  • Внешней и внутренней среды.
  • Многоцелевые задачи.
  • Задачи, которые не совпадают с интересами.
  • Конфликтные ситуации.
  • Временная.

По времени возникновения разделяются на:

  • Ретроспективные (когда из-за отсутствия информации нельзя понять, как повел себя объект в прошлом).
  • Текущие (оценка текущего состояния рынка и бизнеса).
  • Перспективные (факторы, которые могут возникнуть неожиданно и случайно).

Такая теория дает представление о том, какие факторы могут иметь прямое влияние на бизнес-процессы. Теперь перейдем к более детальному рассмотрению аспектов, которые важно учесть в планировании.

Риски в бизнесе

Определение риска в бизнесе имеет понятную трактовку – потенциальная возможность понести убытки и не получить никакой прибыли от инвестиций. Все риски делятся на две группы: систематические и несистематические.

Систематическим рискам не имеет смысла уделять серьезное внимание, поскольку повлиять на них или же просчитать их заранее нельзя. Сюда входят:

  • Стихийные бедствия.
  • Нестабильность и изъяны законодательства.
  • Резкие изменения в курсе валют.
  • Изменения в сфере налогов.
  • Международные экономические санкции и другие политические причины.

Степень влияния таких рисков зависит не от сферы деятельности компании, а от общей конъюнктуры рынка. Единственное, что может выступить «спасательным» кругом в таких ситуациях, – заблаговременно разработать сценарий развития при различных изменениях внешней экономической среды.

Несистематические риски – это те, которые можно частично или полностью предусмотреть, предпринять попытки влияния, которые зачастую дают положительные результаты.

Эти риски касаются следующего:

  • Производство: невыполнение поставленных задач, например плана производства.
  • Финансы: недополученная потенциальная прибыль, риск ликвидности.
  • Рынок: потеря репутации в глазах потребителей, изменение цен, недобросовестная конкуренция.

По большей части эти риски поддаются управлению, поэтому, составляя бизнес-план, их нужно предусмотреть заранее.

Маркетинговые риски

Недополученная выручка в силу неполной реализации плана производства или спада цен на реализуемую продукцию по отношению к запланированной стоимости – относится к ключевым рискам проекта. Чтобы их снизить, нужно заранее выявить ключевые факторы, которые могут оказать эффект «детонатора». К ним относятся:

  • Усиление конкуренции.
  • Отсутствие спроса или пониженный спрос на продукцию.
  • Снижение емкости рынка.

Пример. Строительство гостиничного комплекса затрагивает две характеристики маркетингового риска – это стоимость номеров и их заполняемость. Допустим, инвестор установил стоимость комплекса, опираясь на его расположение и классность. Тогда в роли фактора неопределенности выступит процент заполняемости номеров. Расчет рисков в этом случае должен строиться на том, чтобы бизнес «жил» при разном показателе заполняемости. Значения для подсчетов можно брать из статистики либо подбирать аналитическим методом.

Риск увеличения трат на производство

Когда по факту стоимость проекта оказывается выше, вместе с этим снижается потенциальная прибыль. Чтобы этого избежать, нужно провести анализ затрат на аналогичные проекты, организовать поиск поставщиков с выгодными ценами. Куда сложнее обстоят дела, если основная часть сырья включает в себя нефтепродукты или сельскохозяйственные продукты. В этом случае нужно анализировать не только факторы инфляции, но и другие (например, урожайность), поскольку скачки цен на готовую продукцию скажутся не лучшим образом на потребительском спросе. Рассчитывать себестоимость и цену реализации нужно тщательно, предусматривая этот момент.

Технологические риски

Это, прежде всего, риск недополучить прибыль по причине снижения объемов производства, роста себестоимости, а также из-за дороговизны технологии производства. К факторам риска можно отнести:

  • Срыв сроков поставок оборудования/сырья.
  • Удаленность служб сервиса по ремонту оборудования (простои производства).
  • Поставка некачественного сырья.

К сожалению, несмотря на жизнь в XXI веке, такие препятствующие факторы не редкость. Заранее предусмотрите задержку в сроках, сотрудничайте с компаниями с порядочной репутацией.

Административный риск

Тоже нередкое явление, когда административные власти не поддерживают реализацию проекта. Самый распространенный риск затрагивает процесс получения разрешений на строительство и прочей документации для запуска проекта.

Риски, связанные с ликвидностью

Этот вид риска проявляется как в инвестиционной, так и в эксплуатационной фазах. Типичные риски:

  1. Выход за рамки бюджета. Когда требуется больше инвестиций и вложений, чем предполагалось в начале. Риск можно снизить, если еще в момент подсчетов произвести более глубинный анализ затрат. Предусмотреть возможные непредвиденные расходы. Вообще в бизнесе считается нормой превышение инвестиционного капитала на 10% от задуманного. Поэтому лимит запаса нужно увеличить как минимум на это показатель.
  2. Расхождение срока инвестиций и графика финансирования. Особенно остро проблема стоит для тех, кто рассчитывает на поступление капитала со стороны. Если же используются только свои финансы, спасет заблаговременное резервирование денег на счету. Для работы с кредитной линией нужно к этому просто подготовиться, так как что-то сделать или как-то повлиять на этот процесс нельзя.
  3. Нехватка денег на достижение запланированных мощностей. Говорит о том, что была допущена ошибка в бизнес-планировании или же существуют отклонения от заранее продуманного плана. При составлении расчетов нужно учитывать все траты, даже самые на первый взгляд незначительные.

Мы рассмотрели самые распространенные риски, которые сопровождают бизнес на протяжении всего его существования. На эту тему написано много литературы и научных трудов, что отражает всю серьезность затронутого вопроса. Уделите анализу достаточно времени, продумайте все возможные риски, с которыми вы можете столкнуться в начале. Чем тщательнее будут расчеты, тем легче будет на практике.

Источник https://vib33.ru/blog/analiz-riskov-v-biznes-plane.html

Источник https://zhazhda.biz/base/analiz-i-ocenka-riskov-v-biznese

Источник

Источник

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *